¿Qué es una tasa de reemplazo?
Una tasa de reemplazo es el porcentaje de los ingresos previos a la jubilación de un trabajador que paga un plan de jubilación después de que el trabajador se jubila. En los sistemas de pensiones que pagan a los trabajadores pagos sustancialmente diferentes en función de sus diferentes ingresos, la tasa de reemplazo es una medida común que se puede utilizar para determinar la eficacia del sistema de pensiones.
En términos más generales, una tasa de reemplazo de pensión es el porcentaje de los ingresos previos a la jubilación de una persona que se requerirá para que la persona mantenga el nivel de vida deseado después de la jubilación. El cálculo debe basarse en todas las fuentes de ingresos, incluido el Seguro Social, la Jubilación, el Plan de Ahorro para la Jubilación y cualquier otra fuente.
Comprender las tasas de reemplazo
La tasa de reemplazo, también conocida como tasa de reemplazo de ingresos, sirve como una forma de medir el porcentaje de los ingresos actuales de un trabajador que se espera que produzca un plan de jubilación en particular.
Las tasas de reemplazo se mencionan comúnmente en el debate sobre el sistema de seguridad social de los Estados Unidos. Según la Ley de Seguridad Social, las tasas de reemplazo deberían apuntar a alrededor del 40% de la tasa de reemplazo para el jubilado promedio. Debido a que algunos trabajadores tienen planes o beneficios de jubilación además de su beneficio del Seguro Social, esta tasa de reemplazo puede ser solo una parte de los fondos disponibles al momento de la jubilación.
Las necesidades de reemplazo de ingresos varían de un individuo a otro. La cantidad requiere un análisis del nivel de vida que la persona desea mantener y una comprensión de los costos involucrados en mantener ese nivel. Por ejemplo, si dos empleados ganan el mismo salario anual de $100 000, pero uno requiere $45 000 anuales para mantener el nivel de vida deseado mientras que el otro requiere $60 000, las tasas de reemplazo para esos individuos serán del 45 % y 60 %, respectivamente.
Puntos clave
- La tasa de reemplazo se refiere al porcentaje del ingreso anual del trabajo de un individuo que se reemplaza por el ingreso de jubilación al jubilarse.
- Las tasas de reemplazo a menudo son inferiores al 100%, ya que se cree que las personas mayores tienen menos costos de vida y gastos, como una hipoteca o hijos que criar.
- El Seguro Social en los Estados Unidos, junto con las pensiones privadas y los retiros de cuentas de jubilación calificadas, como los planes 401(k), pueden contribuir a la tasa de reemplazo de una persona.
Tasas de reemplazo y pensiones
Los planes de jubilación, también conocidos como planes de beneficios definidos, brindan un beneficio específico para los empleados. A menudo, estos cálculos se basan en la cantidad de años que cada empleado ha trabajado para la organización, lo que permite un cierto porcentaje de crédito de tasa de reemplazo por año de servicio.
Al jubilarse, un empleado elegible puede recibir beneficios calculados en base a la tasa de reemplazo total ganada en relación con el salario anual promedio recibido durante un período de tiempo específico.
Si bien una variedad de organizaciones pueden ofrecer estos tipos de pensiones, hoy en día se ven más comúnmente en el sector público, como los empleados del gobierno, en lugar del sector privado.
