¿Qué es la financiación de la cadena de suministro?
El financiamiento de la cadena de suministro (SCF) es un término que describe un conjunto de soluciones basadas en tecnología que tienen como objetivo reducir los costos de financiamiento y mejorar la eficiencia comercial para compradores y vendedores conectados en una transacción de venta. Las metodologías de SCF funcionan mediante la automatización de transacciones y el seguimiento de los procesos de aprobación y liquidación de facturas, desde el inicio hasta la finalización. Bajo este paradigma, los compradores acuerdan aprobar las facturas de sus proveedores para que sean financiadas por un banco u otro prestamista externo, a menudo denominado «factor». Y al proporcionar crédito a corto plazo que optimiza el capital de trabajo y proporciona liquidez a ambas partes, SCF ofrece distintos beneficios a todos los participantes. Mientras que los vendedores obtienen un acceso más rápido al dinero adeudado, los compradores tienen más tiempo para liquidar sus saldos. En ambos lados de la ecuación, las partes pueden usar el efectivo disponible para otros proyectos para mantener las operaciones de la otra parte funcionando sin problemas.
Puntos clave
- El financiamiento de la cadena de suministro es un conjunto de procesos comerciales y financieros basados en tecnología que reducen los costos y mejoran la eficiencia para las partes involucradas en una transacción.
- La financiación de la cadena de suministro funciona mejor cuando el comprador tiene una mejor calificación crediticia que el vendedor y, por lo tanto, puede acceder al capital a un costo menor.
- El financiamiento de la cadena de suministro proporciona crédito a corto plazo que optimiza el capital de trabajo tanto para compradores como para vendedores.
Cómo funciona la financiación de la cadena de suministro
El financiamiento de la cadena de suministro funciona mejor cuando el comprador tiene una mejor calificación crediticia que el vendedor y, por lo tanto, puede obtener capital de un banco u otro proveedor financiero a un costo menor. Este beneficio permite a los compradores negociar mejores términos con el vendedor, como planes de pago extendido. Mientras tanto, el vendedor puede descargar sus productos más rápidamente, para recibir el pago inmediato del organismo intermediario de financiación.
El financiamiento de la cadena de suministro, a menudo denominado «financiamiento de proveedores» o «factoring inverso», fomenta la colaboración entre compradores y vendedores. Esto contrasta filosóficamente con la dinámica competitiva que suele surgir entre estas dos partes. Después de todo, en circunstancias tradicionales, los compradores intentan retrasar el pago, mientras que los vendedores intentan recibir el pago lo antes posible.
Ejemplo de financiación de la cadena de suministro
Una transacción típica de débito extendido funciona de la siguiente manera: suponga que el comprador, la empresa ABC, compra bienes al vendedor, proveedor XYZ. En circunstancias tradicionales, el proveedor XYZ envía las mercancías y luego factura a la empresa ABC, que aprueba el pago en términos de crédito estándar de 30 días. Sin embargo, si el Proveedor XYZ tiene una necesidad urgente de efectivo, puede solicitar el pago inmediato, con un descuento, de la institución financiera afiliada de la Compañía ABC. De ser concedido, esa institución financiera emite el pago al Proveedor XYZ y, a su vez, extiende el plazo de pago para la Empresa ABC, por 30 días adicionales, por un plazo de crédito total de 60 días, en lugar de los 30 días impuestos por el Proveedor XYZ.
El financiamiento de la cadena de suministro se ha visto impulsado principalmente por la creciente globalización y complejidad de la cadena de suministro, particularmente en los sectores automotriz y manufacturero.
Consideraciones Especiales
Según el Global Supply Chain Finance Forum, un consorcio de asociaciones de la industria, SCF ha experimentado recientemente una desaceleración debido a la complicada contabilidad y gestión de activos asociada con esta práctica, principalmente en respuesta al aumento de los requisitos normativos y de informes.
