¿Qué son los Créditos de Retiro: Plan de Retiro?
Un crédito de retiro del plan de jubilación se refiere a la parte de los activos de jubilación de una persona en un plan de jubilación calificado que el empleado tiene derecho a retirar cuando deje su trabajo.
Puntos clave
- Un crédito de retiro del plan de jubilación se refiere a la parte de los activos de jubilación de un empleado en un plan de jubilación calificado que el empleado tiene derecho a retirar cuando deja el trabajo.
- En la mayoría de los planes de jubilación, tanto el empleador como el empleado hacen aportes periódicos a un fondo compartido por todos los empleados elegibles.
- Ya sea que tenga un plan patrocinado por el gobierno o uno en el sector privado, es importante conocer sus opciones y obligaciones antes de retirar fondos de su cuenta de jubilación.
Comprender los créditos de retiro: plan de jubilación
En el contexto de los planes de jubilación, los créditos de retiro describen los derechos de un empleado que participa en un plan de jubilación calificado para retirar su parte de los activos, más una parte de las contribuciones del empleador (si corresponde) al salir de ese plan.
En la mayoría de los planes de pensión, los empleadores hacen aportes periódicos (algunos pueden permitir aportes adicionales por parte del empleado) a un fondo compartido por todos los empleados elegibles,
Retiro Créditos Distribuciones
Todos tienen una cuenta en este fondo y varios empleadores pueden participar en un solo fondo de pensión. Cuando un empleado elegible alcanza la edad de jubilación, tiene derecho a distribuciones periódicas que generalmente equivalen a un porcentaje de sus ganancias en sus años de jubilación anticipada.
Un empleado que deja una empresa antes de la edad de jubilación podría ser elegible para una distribución parcial de sus fondos de jubilación, según las reglas establecidas por el empleador y el plan.
Retiro de créditos: Plan de retiro antes de jubilarse
Cuando un empleado deja una empresa antes de la edad de jubilación, varios factores determinan la medida en que tiene derecho al saldo de la pensión. El principal de ellos es su estado de maduración. La adquisición se refiere a la medida en que el empleado tiene control sobre sus activos de jubilación.
En la mayoría de los casos, las contribuciones de los empleados se acumulan inmediatamente, y los empleados con más antigüedad tendrán derecho a una mayor parte de las contribuciones del empleador.
Los empleados pueden transferir su pensión a Cuentas Individuales de Retiro (IRA) después de dejar la empresa,
Reglas que rigen los créditos de retiro
Para las pensiones del sector público, las reglas de retiro se determinan estado por estado. Las pensiones privadas están sujetas a las reglas establecidas en la Ley de Seguridad de los Ingresos de Jubilación de los Empleados (ERISA) de 1974. ERISA y las leyes fiscales posteriores describen un sistema complejo de políticas relacionadas con la adquisición y los retiros de las muchas variantes de contribuciones y planes de beneficios definidos.
Además de las pautas de ERISA, los empleadores tienen la libertad de estructurar sus planes de acuerdo con sus necesidades. Al salir de una empresa, es recomendable considerar sus necesidades indagando sobre sus opciones y obligaciones con respecto a los retiros de planes de jubilación calificados.
En un plan de jubilación (planes de beneficios definidos), la responsabilidad de financiar la jubilación de un empleado recae en el empleador, pero en un plan de contribución definida, como un 401(k), la responsabilidad recae en el empleado.
Planes de beneficios definidos vs. planes de aportación definida
El plan de beneficios definidos es el tipo más común de plan de pensiones. Un plan de beneficios definidos es un plan de jubilación patrocinado por el empleador en el que los beneficios de los empleados se calculan utilizando una fórmula que considera varios factores, como la antigüedad en el empleo y el historial salarial.
Los planes de beneficios definidos garantizan al jubilado un pago fijo al jubilarse. Debido a que el empleador es responsable de tomar decisiones de inversión y administrar las inversiones del plan, el empleador asume todos los riesgos de inversión y planificación.
En un plan de contribuciones definidas, como 401(k) o 403(b), los empleados contribuyen con una cantidad fija o un porcentaje de sus cheques de pago a una cuenta destinada a financiar sus jubilaciones. El IRS ha establecido un límite de contribución anual para los planes 401(k) y de contribución definida.
Para 2022, el límite máximo de contribución que un empleado puede hacer a un 401(k) es de $20,500. Para 2023, ese número aumenta a $22,500. Las personas de 50 años o más pueden hacer una contribución de recuperación adicional de $6500 para 2022, aumentando a $7500 para 2023.
A veces, la empresa patrocinadora igualará una parte de las contribuciones de los empleados como un beneficio adicional. Sin embargo, la contribución total entre el empleado y el empleador no puede exceder el monto que sea menor entre $ 61,000 en 2022 y $ 66,000 en 2023. Hay una tarifa de recuperación de $ 6,500 para los mayores de 50 años, lo que eleva la contribución total a $ 6,500.67,500 para 2022. Para 2023, la subvención de recuperación es de $7500, lo que significa que el límite de contribución total es de $73 500.
Un plan de contribución definida generalmente consiste en inversiones, que el empleado selecciona de una lista de opciones seleccionadas que a menudo consisten en fondos mutuos. No hay forma de saber cuánto le dará un plan de contribución definida al empleado al jubilarse, ya que los niveles de contribución pueden cambiar y los rendimientos de las inversiones pueden subir y bajar.
