¿Qué es una anualidad completa adeudada?
Una anualidad por pagar es un producto financiero vendido por compañías de seguros que requiere pagos anuales al comienzo de cada período mensual, trimestral o anual, en lugar de al final del período. Este es un tipo de anualidad que proporcionará pagos al titular durante el período de distribución mientras viva. Después de que el beneficiario fallece, la compañía de seguros se queda con los fondos restantes.
Las anualidades generalmente las compran los inversionistas que desean asegurar algún tipo de flujo de ingresos durante su jubilación. La etapa de devengo se produce cuando el adquirente del contrato realiza los pagos a la compañía de seguros; la fase de liquidación se produce cuando la compañía de seguros realiza los pagos al beneficiario.
Puntos clave
- Una renta vitalicia por pagar es un producto financiero de seguro que paga pagos mensuales, trimestrales, semestrales o anuales a una persona durante el tiempo que viva, a partir de una edad específica.
- Las rentas vitalicias proporcionan pagos mientras el beneficiario esté vivo; después de su muerte, la anualidad expira.
- Una anualidad es una anualidad cuyo pago vence inmediatamente al comienzo de cada período.
Comprender la renta vitalicia debida
Las anualidades son productos financieros que a menudo se compran como parte de un plan de jubilación para asegurar ingresos durante sus años de jubilación. Los inversores realizan pagos en la anualidad y luego, en el momento de la anualidad, el beneficiario recibirá pagos regulares.
Las anualidades se pueden estructurar para realizar pagos durante un período de tiempo fijo, comúnmente 20 años, o realizar pagos mientras el beneficiario y su cónyuge estén vivos. Los actuarios trabajan con las compañías de seguros para aplicar modelos matemáticos y estadísticos para evaluar el riesgo al establecer políticas y tarifas.
Una anualidad pagadera requiere que los pagos se realicen al principio, en lugar de al final, de cada período de anualidad. Los pagos anuales vencidos recibidos por un individuo representan legalmente un activo. Mientras tanto, el individuo que paga la anualidad adeuda tiene una deuda legal que requiere pagos periódicos.
Los pagos de ingresos de una anualidad se gravan como ingresos ordinarios a menos que la anualidad se mantenga en una cuenta IRA Roth.
Sumas periódicas o a tanto alzado
La decisión principal para los inversionistas de rentas vitalicias es aceptar pagos periódicos o de suma global. Aquí es donde entra en juego el valor del dinero en el tiempo. Esto significa que el dinero en sus manos hoy vale más que el dinero en algún momento posterior. O por el contrario, el dinero recibido en una fecha futura vale menos que el dinero que tienes hoy en el bolsillo.
Entonces, si recibe un pago global de $100,000 hoy, querrá compararlo con recibir un flujo de pagos durante muchos años. Lo que vale más depende de una serie de factores, como la tasa de interés implícita o la tasa de descuento de los pagos, el riesgo y el rendimiento de invertir la suma global y la necesidad de liquidez inmediata.
Los pagos de sumas globales lo ponen en riesgo. Si el dinero se invierte agresivamente, podría obtener rendimientos descomunales más allá de lo que podrían proporcionar los pagos periódicos, o podría perderlo todo si los mercados o sus inversiones van mal. Incluso puede verse obligado o tentado a gastar una suma global completa, dejándolo sin nada. Es por eso que muchas personas optan por pagos recurrentes cuando se les da la opción. Además, hay consecuencias fiscales asociadas a cada método.
