¿Qué es una finca?
Un patrimonio es todo lo que comprende el patrimonio neto de una persona, incluidos todos los terrenos y bienes inmuebles, posesiones, valores financieros, efectivo y otros activos en los que la persona posee o tiene una participación mayoritaria.
Puntos clave
- Un patrimonio es la valoración económica de todas las inversiones, activos e intereses de un individuo.
- La riqueza incluye los activos de una persona, los activos físicos e intangibles, la tierra y los bienes raíces, las inversiones, los artículos de colección y el mobiliario.
- La planificación patrimonial se refiere a la gestión de cómo se transferirán los activos a los beneficiarios cuando fallezca una persona.
- Los impuestos sobre sucesiones se pueden gravar sobre el valor de la herencia en el momento de la muerte.
Comprensión de las propiedades
La palabra propiedad se usa coloquialmente para referirse a todas las tierras y mejoras en una propiedad grande, a menudo una granja o una casa, o la casa histórica de una familia prominente. Sin embargo, en el sentido financiero y legal del término, un patrimonio se refiere a cualquier cosa de valor que posee un individuo (bienes inmuebles, colecciones de arte, antigüedades, inversiones, seguros y cualquier otro activo y derecho) y también se utiliza como una forma general para referirse al patrimonio neto de una persona. Legalmente, la riqueza de una persona se refiere a los activos totales de un individuo, menos cualquier pasivo.
El valor de los bienes personales tiene especial relevancia en dos casos: si el sujeto se declara en quiebra y si el sujeto fallece. Cuando un deudor individual se declara en bancarrota, se evalúan sus activos para determinar cuál de sus deudas se puede esperar razonablemente que pague. Los procedimientos de quiebra involucran la misma evaluación legal rigurosa de un patrimonio que también ocurre en caso de muerte de un individuo.
Las propiedades son más relevantes a la muerte de un individuo. La planificación patrimonial es el acto de administrar la división y la herencia de la riqueza personal y es probablemente la planificación financiera más importante de la vida de un individuo. Por lo general, un individuo hace un testamento explicando las intenciones del testador para la distribución de su patrimonio a su muerte. Una persona que recibe bienes a través de la herencia se llama beneficiario.
Cómo se gestionan las propiedades
En casi todos los casos, los bienes se dividen entre los familiares del difunto. Este traspaso de riqueza de una generación de una familia a otra tiende a consolidar ingresos en determinadas clases sociales o familias. La herencia representa un gran porcentaje de la riqueza total en los Estados Unidos y en todo el mundo, y es en parte responsable de la persistente desigualdad de ingresos (aunque, por supuesto, hay muchos otros factores).
En parte como respuesta al estancamiento del flujo de riqueza debido a la herencia, la mayoría de los gobiernos exigen que aquellos en línea para una herencia paguen un impuesto a la herencia (impuesto a la propiedad) sobre la propiedad. Este impuesto puede ser muy elevado y, a veces, requiere que el beneficiario venda algunos de sus bienes heredados para pagar el impuesto.
En los Estados Unidos, si la mayor parte de un patrimonio se deja a un cónyuge oa una organización benéfica, por lo general no se aplica el impuesto sobre el patrimonio.
En general, es aconsejable que tanto la persona que redacta el testamento como los beneficiarios de una sucesión contraten los servicios de abogados de sucesión. Los honorarios de sucesión son notorios por su complejidad y exorbitancia y el uso de un abogado ayuda a garantizar que los honorarios de sucesión se paguen correctamente. Al final del proyecto, se pueden tomar varias medidas para minimizar la cantidad de impuestos que los beneficiarios tendrán que pagar, por ejemplo, la creación de fideicomisos.
escribir un testamento
Un testamento es un documento legal creado para proporcionar instrucciones sobre cómo se deben manejar los bienes de una persona y la custodia de los hijos menores, si los hubiere, después de la muerte. El individuo expresa sus deseos a través del documento y designa un síndico o albacea en quien confía para cumplir con las intenciones declaradas. El testamento también indica si se debe crear un fideicomiso después de la muerte.
Dependiendo de las intenciones del dueño de la propiedad inmobiliaria, un fideicomiso puede entrar en vigencia durante su vida (fideicomiso en vida) o después de la muerte del individuo (fideicomiso testamentario).
La autenticidad de un testamento se determina a través de un proceso legal conocido como testamento. La sucesión es el primer paso que se toma para administrar el patrimonio de una persona fallecida y distribuir los bienes a los beneficiarios. Cuando una persona fallece, el guardián del testamento debe presentar el testamento ante el tribunal de sucesiones o el albacea nombrado en el testamento dentro de los 30 días (en la mayoría de los estados) de la muerte del testador. Sin embargo, puede variar según el estado, por ejemplo, Florida requiere que se presente un testamento dentro de los 10 días posteriores a la notificación de la muerte.
El proceso de sucesión es un procedimiento supervisado por un tribunal en el que se prueba la autenticidad del testamento dejado y se acepta como la verdadera última voluntad del difunto. El tribunal nombra oficialmente al albacea quien, a su vez, le da al albacea el poder legal para actuar en nombre del difunto.
