¿Qué es el ingreso no derivado del trabajo?
El término ingreso no derivado del trabajo se refiere a cualquier ingreso que no se adquiere a través del trabajo. En pocas palabras, el ingreso no derivado del trabajo es cualquier dinero que gane sin hacer nada. Esto contrasta con el ingreso del trabajo, que es cualquier compensación recibida por realizar un servicio como el trabajo. Hay muchos tipos de ingresos no ganados o pasivos, incluidos los intereses de las cuentas de ahorro, los intereses de los bonos, la pensión alimenticia y los dividendos en acciones.
Puntos clave
- Los ingresos no laborales no se adquieren a través del trabajo o actividades comerciales.
- Los ejemplos de ingresos no derivados del trabajo incluyen el dinero de la herencia y los intereses o dividendos obtenidos de las inversiones.
- Las tasas impositivas sobre los ingresos del trabajo son diferentes de las que se aplican a los ingresos del trabajo.
- Los ingresos no derivados del trabajo, que pueden servir como complemento de los ingresos obtenidos antes de la jubilación, suelen ser la única fuente de ingresos en los años posteriores a la jubilación.
- La renta del trabajo se contrasta directamente con la renta del trabajo, que es una tarifa pagada por la prestación de un servicio.
Comprender los ingresos no derivados del trabajo
Como se señaló anteriormente, el ingreso no derivado del trabajo es cualquier dinero ganado pasivamente. Se diferencia del ingreso del trabajo, que es cualquier forma de compensación obtenida del empleo, el trabajo o las actividades comerciales.
Los ingresos no derivados del trabajo no se pueden pagar en cuentas de jubilación individual (IRA). De acuerdo con el Servicio de Impuestos Internos (IRS), los ingresos del trabajo incluyen sueldos, salarios, propinas e ingresos de trabajo por cuenta propia.
La tributación difiere para los ingresos del trabajo y los ingresos del trabajo debido a diferencias cualitativas. Las tasas impositivas también varían entre las fuentes de ingresos no laborales. La mayoría de las fuentes de ingresos no derivados del trabajo no están sujetas a impuestos sobre la nómina y ninguna de ellas está sujeta a impuestos sobre el empleo, como el Seguro Social y Medicare.
Asegúrese de comprender el origen y los impuestos de cualquiera de sus ingresos no derivados del trabajo.
Tipos de ingresos no derivados del trabajo
Interés
Los ingresos por intereses y dividendos son los tipos más comunes de ingresos no derivados del trabajo. El dinero recibido de esta manera es ingreso no derivado del trabajo y el impuesto pagado sobre él se considera impuesto sobre la renta no derivado del trabajo. Los ingresos por intereses normalmente se gravan como ingresos ordinarios sobre fuentes generadoras de ingresos, que incluyen:
- Cuentas corrientes y cuentas de ahorro
- prestamos
- Certificados de Depósito (CD)
Hay algunas excepciones a esta regla, incluidos los intereses acumulados en los bonos municipales, que están exentos del impuesto federal sobre la renta.
Dividendos
Los dividendos, que son rentas de inversión, pueden gravarse a las tasas impositivas ordinarias oa las tasas preferenciales sobre las ganancias de capital a largo plazo. Las inversiones suelen producir dividendos pagaderos a los accionistas de forma regular. Los dividendos se pueden pagar en la cuenta de inversión mensual, trimestral, anual o semestral.
La tributación de los dividendos se basa en si el dividendo es ordinario o calificado:
- Los dividendos ordinarios, la forma más común de dividendos que los inversores reciben de una empresa, se gravan con las tasas ordinarias.
- Los dividendos calificados, por otro lado, se gravan a las tasas más favorables sobre las ganancias de capital. Para calificar como dividendos calificados, deben ser emitidos por una corporación estadounidense o una corporación extranjera calificada, el inversionista debe mantenerlos durante al menos 60 días de cualquier período de tenencia de 121 días y no pueden estar en una categoría de dividendos que de otro modo estaría excluida de la clasificación. de dividendos calificados.
Otras fuentes
Puede obtener ingresos no derivados del trabajo de otras fuentes, como:
- Cuentas de jubilación como 401(k), pensiones y anualidades
- Herencia
- Alimentos
- Regalos
- premios de loteria
- Beneficios de Asuntos de Veteranos (VA).
- Beneficios de Seguro Social
- Prestaciones sociales
- Compensacion por desempleo
- Renta de la propiedad
Beneficios de los ingresos no derivados del trabajo
Los ingresos no derivados del trabajo pueden servir como complemento de los ingresos obtenidos antes de la jubilación y, a menudo, son la única fuente de ingresos en los años posteriores a la jubilación. Durante la fase de acumulación, los impuestos se difieren para muchas fuentes de ingresos no derivados del trabajo.
Las fuentes de ingresos no derivados del trabajo que permiten un aplazamiento del impuesto sobre la renta incluyen planes 401(k) y anualidades. Como resultado, los participantes evitan sanciones del IRS y tasas impositivas más altas.
Los asesores fiscales a menudo recomiendan diversificar las participaciones para equilibrar el efecto de los impuestos sobre los ingresos no derivados del trabajo.
Ejemplos de ingresos no derivados del trabajo
Aquí hay un par de ejemplos hipotéticos para mostrar cómo funciona realmente el ingreso no derivado del trabajo.
Ejemplo 1
Digamos que Jan invierte $50,000 en un CD. El interés que recibe de su inversión se considera ingreso no derivado del trabajo y debe declararse al IRS para tributar a la tasa de ingresos ordinarios. También gana $10,000 en un programa de televisión, pero no obtiene el monto total de sus ganancias. ¿Cómo? Porque el IRS deduce impuestos de él, tratando la cantidad como ingreso no derivado del trabajo.
Ejemplo 2
Supongamos ahora que Michael compra una propiedad de inversión con la intención de alquilarla para obtener ingresos adicionales. Lo arregla y lo transforma en dos apartamentos: la unidad principal y el sótano como un estudio separado. Firma contratos de arrendamiento con dos inquilinos diferentes que le pagan el alquiler a Michael el primer día de cada mes. Los pagos de alquiler de los inquilinos se consideran ingresos no ganados o pasivos porque Michael no está haciendo ningún trabajo para ganarlos.
¿Cuáles son algunos tipos de ingresos no derivados del trabajo?
El ingreso no derivado del trabajo es el ingreso no obtenido del trabajo. Los ejemplos incluyen dinero de herencia, una prima financiera, beneficios de desempleo, intereses en una cuenta de ahorros y dividendos en acciones.
¿Tengo que pagar impuestos sobre los ingresos no derivados del trabajo?
Por lo general, sí. Si bien no están sujetos a impuestos sobre el empleo, como el Seguro Social y la atención médica y, en la mayoría de los casos, los impuestos sobre la nómina, los ingresos no derivados del trabajo generalmente se tratan como ingresos imponibles, con algunas excepciones, como el «seguro de vida».
¿Cuánto pagaré de impuestos sobre los ingresos no derivados del trabajo?
Los ingresos no derivados del trabajo no se gravan de manera uniforme. Algunas fuentes de ingresos no laborales se gravan como ingresos ordinarios, mientras que otras disfrutan de tasas impositivas más generosas. También es posible con algunos tipos de ingresos no derivados del trabajo diferir las obligaciones fiscales a una fecha posterior.
¿Cuál es la diferencia entre ingreso del trabajo e ingreso del trabajo?
El ingreso no derivado del trabajo es cualquier forma de ingreso que usted obtiene de forma pasiva. Los ejemplos incluyen intereses sobre inversiones, dividendos, ganancias de lotería o casino e ingresos por alquiler de inversiones inmobiliarias. El ingreso del trabajo, por otro lado, es cualquier compensación que recibe por brindar un servicio. Esto puede provenir de su empleador, trabajo por cuenta propia, propinas, bonos y pago de vacaciones.
¿Cuál es el tratamiento fiscal de los ingresos no derivados del trabajo para un hijo?
Según el IRS, hay dos posibilidades que afectan la declaración de ingresos no derivados del trabajo de un niño. Cualquier ingreso no derivado del trabajo que supere los $2,200, como intereses o dividendos, puede estar sujeto al impuesto sobre la renta no derivado del trabajo. Esto se conoce como el impuesto del niño. Alternativamente, los ingresos por intereses y dividendos de menos de $11,000 pueden incluirse en la declaración de los padres en lugar de la del hijo.
La línea de fondo
Ingreso no derivado del trabajo no es un término con el que la mayoría de la gente esté familiarizada. Puede que lo conozcas como ingreso pasivo o dinero que adquieres sin prestar un servicio. En pocas palabras, usted gana este dinero sin trabajar en él. Las fuentes pueden incluir los ingresos por intereses de las cuentas que pagan intereses, dividendos y el alquiler de los inquilinos si tiene una propiedad de inversión. El hecho de que signifique que se gana pasivamente no significa que no tenga que informarlo en su declaración de impuestos. De hecho, lo opuesto es verdad. Asegúrese de consultar con el IRS o el emisor de su ingreso no derivado del trabajo, o puede consultar a un profesional de impuestos si no está seguro de lo que significa su ingreso no derivado del trabajo para su obligación tributaria.
