¿Qué es un estado financiero personal?
El término estado financiero personal se refiere a un documento u hoja de cálculo que describe la posición financiera de un individuo en un momento determinado. La declaración generalmente incluye información general sobre el individuo, como el nombre y la dirección, junto con un desglose de los activos y pasivos totales. El estado de cuenta puede ayudar a las personas a realizar un seguimiento de sus objetivos financieros y su patrimonio, y puede utilizarse al solicitar un crédito.
Puntos clave
- Un estado financiero personal enumera todos los activos y pasivos de un individuo o una pareja.
- El patrimonio neto de una persona se determina restando sus pasivos de sus activos: un patrimonio neto positivo muestra más activos que pasivos.
- El patrimonio de los accionistas puede variar con el tiempo a medida que cambian los valores de los activos y pasivos.
- Los estados financieros personales son útiles para hacer un seguimiento de la riqueza y los objetivos, así como para solicitar un crédito.
- Si bien pueden incluirse en un estado financiero personal, los ingresos y los gastos generalmente se ingresan en una hoja separada llamada estado de resultados.
Entender el presupuesto personal
Los estados financieros pueden ser elaborados para empresas o personas físicas. El estado de flujo de efectivo de una persona se conoce como estado de flujo de efectivo personal y es una versión más simple de los estados de cuenta comerciales. Ambas son herramientas que pueden mostrar la salud financiera del sujeto.
Un estado financiero personal muestra el patrimonio neto de una persona (sus activos menos sus pasivos) que refleja lo que esa persona tendrá en efectivo si vende todos sus activos y paga todas sus deudas. Si sus pasivos son mayores que sus activos, el balance indica patrimonio negativo. Si el individuo tiene más activos que pasivos, termina con patrimonio positivo.
Mantener un estado financiero personal actualizado le permite a una persona realizar un seguimiento de cómo su salud financiera mejora o se deteriora con el tiempo. Estas pueden ser herramientas invaluables cuando los consumidores desean cambiar su situación financiera o solicitar un crédito, como un préstamo o una hipoteca. Saber cuál es su posición financiera permite a los consumidores evitar consultas innecesarias sobre sus informes crediticios y las molestias de las solicitudes de crédito rechazadas.
La declaración también permite a los oficiales de crédito obtener fácilmente una perspectiva de la situación financiera del solicitante para tomar una decisión de crédito informada. En muchos casos, es posible que se requiera que la persona o la pareja proporcionen una garantía personal para una parte del préstamo o que proporcionen una garantía para garantizar el préstamo.
Consideraciones Especiales
Un estado de flujo de efectivo personal se divide en activos y pasivos. Los activos incluyen el valor de los valores y fondos mantenidos en cuentas corrientes o de ahorro, saldos de cuentas de jubilación, cuentas comerciales y bienes inmuebles. Los pasivos incluyen cualquier deuda que el individuo pueda tener, incluidos préstamos personales, tarjetas de crédito, préstamos estudiantiles, impuestos no pagados e hipotecas. También se incluyen las deudas en copropiedad. Las parejas casadas pueden crear presupuestos personales conjuntos combinando sus activos y pasivos.
Los ingresos y gastos también se incluyen si el estado de cuenta se usa para obtener crédito o para mostrar la situación financiera general de alguien. Esto se puede rastrear en una hoja separada o anexo, llamado estado de resultados. Esto incluye todas las formas de ingresos y gastos, generalmente expresados en forma de montos mensuales o anuales.
Los siguientes elementos no están incluidos en un estado de flujo de efectivo personal:
- Activos y pasivos relacionados con el negocio: Quedan excluidos salvo que el interesado sea directa y personalmente responsable de los mismos. Entonces, si alguien garantiza personalmente un préstamo para su negocio, similar a la firma conjunta, el préstamo se incluye en su estado financiero personal.
- Artículos alquilados: Todo lo que se ha alquilado no se incluye en los balances personales porque los bienes no son de propiedad. Esto cambia si usted es dueño de la propiedad y se la alquila a otra persona. En este caso, el valor de la propiedad se incluye en la lista de recursos.
- Propiedad personal: Los artículos como muebles y artículos para el hogar generalmente no se incluyen como activos en un presupuesto personal porque estos artículos no se pueden vender fácilmente para pagar un préstamo. Las posesiones personales de valor significativo, como joyas y antigüedades, pueden incluirse si su valor puede verificarse con una tasación.
Los pasivos comerciales se incluyen en un estado de flujo de efectivo personal solo si un individuo proporciona al acreedor una garantía personal.
Tenga en cuenta. Su informe crediticio y su historial crediticio son consideraciones importantes cuando se trata de obtener un nuevo crédito, y cada prestamista tiene diferentes requisitos para emitir un crédito. Entonces, incluso si tiene un patrimonio neto positivo, más activos que pasivos, aún podría verse rechazado para un préstamo o tarjeta de crédito si no ha pagado sus deudas anteriores a tiempo o tiene demasiadas solicitudes en el archivo.
Ejemplo de estado financiero personal
Digamos que River quiere hacer un seguimiento de su patrimonio neto a medida que se acerca a la jubilación. Han pagado deudas, ahorrado dinero, invertido y están cada vez más cerca de ser dueños de su propia casa. Cada año, actualizan la declaración para ver el progreso que han logrado.
Así es como lo derribarían. Enumerarían todos sus activos: $20 000 por un automóvil, $200 000 por su casa, $300 000 en inversiones y $50 000 en efectivo y equivalentes de efectivo. También poseen unos $ 20,000 en sellos y obras de arte altamente coleccionables que pueden enumerar. Sus activos totales son, por lo tanto, $590,000. En cuanto a los pasivos, River debe $5,000 por el carro y $50,000 por la casa. Aunque River hace todas sus compras con tarjeta de crédito, paga el saldo cada mes y nunca tiene saldo. River co-firmó un préstamo para su hija y quedan $ 10,000 en eso. Incluso si no es el préstamo de River, todavía son responsables, por lo que está incluido en el comunicado. Los pasivos de River son de $65,000.
Cuando restamos sus pasivos de sus activos, el valor neto de River es de $525,000. Si bien lo usan principalmente para realizar un seguimiento de su salud financiera, River puede usar esta información y el estado de cuenta en su totalidad si desea solicitar cualquier otro crédito.
