¿Qué es el Plan de Reaseguro Anual a Plazo Renovable?
El plan de reaseguro móvil anual es un tipo de reaseguro de vida en el que los riesgos de mortalidad de una compañía de seguros se transfieren a una reaseguradora a través de un proceso llamado cesión.
En el plan de reaseguro renovable anual, la aseguradora líder (la cedente) cede su monto neto en riesgo a una reaseguradora por el monto que está por encima del límite de retención en una póliza de seguro de vida.
Este plan es una instancia de reaseguro de término anual renovable (YRT), que consiste en pólizas de término de un año que se renuevan cada año.
Puntos clave
- El Reaseguro a Plazo Renovable Anual (YRT) ocurre cuando una aseguradora primaria transfiere una parte de su riesgo a una reaseguradora.
- El reaseguro YRT generalmente se usa para reasegurar el seguro de vida completo tradicional y el seguro de vida universal.
- Las primas de reaseguro pagadas por la cedente varían de acuerdo a la edad, plan y año de póliza del tomador.
- Las primas de reaseguro por el importe cedido al reasegurador se renuevan anualmente.
Comprensión del plan anual de reaseguro renovable
El reaseguro permite a las compañías de seguros reducir los riesgos financieros asociados con las reclamaciones de seguros al distribuir parte del riesgo a otra institución. Por tanto, un plan anual de reaseguro renovable permite que la aseguradora principal distribuya parte del riesgo asociado a una póliza de vida a otra institución.
El monto transferido del asegurador líder al reasegurador es el monto neto en riesgo, que es la diferencia entre el valor nominal y el límite de retención aceptable determinado por el asegurador cedente. Por ejemplo, si el beneficio por fallecimiento de una póliza es de $200,000 y la empresa cedente determina el límite de retención en $105,000, el monto neto en riesgo es de $95,000. Si el asegurado fallece, el reaseguro paga la porción del beneficio por muerte igual al monto neto del riesgo, en este caso el monto mayor a $105,000.
Al constituir un contrato de reaseguro, la compañía cedente preparará un estado del monto neto en riesgo para cada año de póliza. El monto neto en riesgo de una póliza de seguro de vida disminuye con el tiempo a medida que el titular de la póliza paga las primas, lo que se suma a su valor en efectivo acumulado.
Por ejemplo, considere una póliza de seguro de vida entera emitida por un valor nominal de $100,000. En el momento de la emisión, la totalidad de los $100 000 está en riesgo, pero a medida que aumenta su valor en efectivo, funciona como una cuenta de reserva, lo que reduce el monto neto en riesgo para la compañía de seguros. Por lo tanto, si el valor en efectivo de la póliza de seguro aumenta a $60 000 para el año 30, el monto neto en riesgo es de $40 000.
Una vez que la compañía cedente calcula el monto neto en riesgo cada año, el reasegurador desarrolla un cronograma anual móvil de primas a plazo de reaseguro basado en este cronograma. Las primas de reaseguro pagadas por la cedente varían de acuerdo a la edad, plan y año de póliza del tomador. Las primas se renuevan anualmente como parte de la póliza de reaseguro a plazo renovable. En caso de siniestro, el reasegurador remitirá el pago de la parte del importe neto de la póliza que se considere en riesgo.
Cómo se utiliza el reaseguro a plazo renovable anual
El Reaseguro a Término Renovable Anual (YRT, por sus siglas en inglés) se usa típicamente para reasegurar el seguro de vida completo tradicional y el seguro de vida universal. El seguro a término no siempre ha sido reasegurado sobre la base de YRT. Esto se debe a que el coaseguro ha permitido que los costos de reaseguro coincidan mejor con las primas recibidas por el titular de la póliza en productos a término con primas niveladas. También transfirió el riesgo de las tasas de adecuación al reasegurador. Sin embargo, a medida que las soluciones alternativas de capital se han vuelto más populares, YRT también se ha convertido en un método más popular para reasegurar el seguro a término.
YRT suele ser la mejor opción cuando el objetivo es transferir el riesgo de mortalidad porque una póliza es grande o debido a problemas de frecuencia de siniestros. YRT también es simple de administrar y popular en situaciones donde el número esperado de asignaciones de reaseguro es bajo.
YRT también es útil para reasegurar los ingresos por discapacidad, la atención a largo plazo y los riesgos de enfermedades críticas. Sin embargo, no funciona tan bien para el reaseguro de anualidades.
Debido a que el reaseguro YRT conlleva solo una cantidad limitada de riesgo de inversión, poco riesgo de persistencia, ningún riesgo de pérdida de efectivo y poco o ningún exceso de esfuerzo, las reaseguradoras pueden tener un objetivo de ganancias más bajo para el reaseguro YRT. Por lo tanto, el YRT generalmente se puede obtener a un costo efectivo más bajo que el coseguro o el coseguro modificado. Hasta que se paguen las primas anuales, el crédito de reserva es igual a la porción no devengada de la prima neta de un beneficio de seguro a término de un año. El seguro de término anual renovable normalmente no proporciona crédito de reserva cedida de reaseguro para reservas insuficientes.
