¿Qué es una tarifa de cancelación?
Una sanción por retiro se refiere a cualquier sanción en la que incurra una persona por retirar fondos antes de tiempo de una cuenta bloqueada durante un período específico, como en un depósito en garantía con una institución financiera (por ejemplo, un CD), o cuando dichos retiros estén sujetos a sanciones. por ley, como una cuenta de jubilación individual (IRA) o un plan 401(k).
Puntos clave
- Una penalización por retiro se refiere al cargo que se le cobra a una persona si realiza un retiro anticipado de una cuenta específica bloqueada o cronometrada.
- Un ejemplo de una de estas cuentas sería una cuenta de jubilación como una IRA.
- El monto de una multa por retiro depende de muchos factores, incluido el tipo de instrumento financiero involucrado.
- En el caso de una IRA, existen asignaciones específicas para retirar antes de tiempo sin incurrir en una multa.
- La multa por retiro por retirar fondos de una IRA u otras cuentas de jubilación puede ser costosa.
Cómo funciona una penalización por retiro
Una multa por retiro puede variar según el tipo de fondos o instrumentos financieros involucrados, junto con otros factores. La sanción puede ser en forma de pérdida de interés o una cantidad real en dólares. Cuando abre una cuenta o se convierte en participante de un plan de jubilación, por lo general recibirá documentación completa que explica todos los términos del acuerdo o contrato. Por lo general, esto incluye detalles de lo que constituye un retiro anticipado y en qué sanciones, si las hubiera, incurriría si decide realizar un retiro anticipado de esa cuenta.
Por ejemplo, un retiro anticipado de un certificado de depósito (CD) en la mayoría de las instituciones financieras daría como resultado que el cliente pierda intereses por un período de entre uno y varios meses. En general, cuanto mayor sea el plazo del certificado de depósito inicial, mayor será el período de confiscación de intereses.
Una opción alternativa al retiro anticipado es obtener un préstamo para el Plan de Jubilación Calificado.
Multas por retiro de cuentas IRA
En el caso de las cuentas IRA, los retiros antes de los 59 años y medio están sujetos a una multa del 10%. Por supuesto, también tendrá que pagar impuestos sobre la renta sobre el monto retirado, de una cuenta IRA tradicional o 401(k), ya que se considerará ingreso imponible. La cantidad que pagaría dependería de su ingreso anual total y de la categoría impositiva posterior.
El Servicio de Impuestos Internos (IRS, por sus siglas en inglés) permite algunas excepciones a las multas impositivas por el retiro anticipado de fondos de IRA, En algunas circunstancias. Por ejemplo, se pueden levantar las multas si los fondos se retiraron porque la persona perdió su trabajo y necesita fondos para pagar la prima de su póliza de seguro médico.
Además, un retiro anticipado puede estar exento de multas impositivas si los fondos se utilizan para pagar las tarifas de solicitud del titular de la cuenta, cónyuge o dependiente. Se aplican ciertas restricciones y condiciones, por lo que es importante revisar las reglas establecidas por el IRS antes de realizar cualquier acción que involucre el retiro anticipado de fondos de una cuenta IRA.
Consideraciones Especiales
Es importante tener en cuenta que un plan calificado, como un 401(k), puede tener reglas y sanciones diferentes para las distribuciones anticipadas que una cuenta IRA tradicional. Por ejemplo, la excepción de retiro anticipado para las cuentas IRA no se aplica a los planes que califican para quienes están desempleados y desean usar los fondos de la cuenta IRA para las primas del seguro médico.
La penalización por retiro de fondos de una IRA u otras cuentas puede ser alta, por lo que es posible que desee considerar otras estrategias para obtener los fondos necesarios que no impliquen la posibilidad de una penalización significativa.
Una opción alternativa podría ser obtener un préstamo del plan de jubilación calificado. Los ingresos de ese tipo de préstamo no están sujetos a impuestos si el préstamo cumple con ciertas reglas y el reembolso sigue el cronograma y los términos requeridos.
Ejemplo de penalización por cancelación: gastos de compra de rentas vitalicias
Muchas anualidades diferidas tienen una multa por terminación en los primeros años del contrato conocida como tarifa de rescate. En tal anualidad, un individuo deposita una suma global de dinero o pagos a plazos regulares en una cuenta (a menudo con una compañía de seguros).
Unos años más tarde, ese efectivo acumulado se convierte en un flujo de efectivo regular, en muchos casos hasta que muere el beneficiario de la anualidad. Si el beneficiario opta por retirar parte de los fondos aportados antes de la etapa de anualidad, habrá penalidad por retiro.
El monto de la tarifa de rescate variará entre las aseguradoras y podría ser del orden del 10 % si el dinero se toca en el primer o segundo año. Generalmente, esta sanción disminuye con el tiempo, por lo que puede ser solo del 5 % en el año cinco y del 1 % en el año diez, por ejemplo.
¿Qué es la multa por terminación anticipada del 401(k)?
Los retiros anticipados de una cuenta 401(k) (es decir, antes de los 59 años y medio) incurren en una multa del 10 %. Además, cualquier impuesto diferido pagadero sobre dicho dinero será exigible en el momento del retiro. La sanción es la misma para una cuenta de jubilación individual (IRA).
¿Cuál es el cargo por retiro anticipado de un CD?
Generalmente, si un CD no se mantiene hasta su vencimiento, habrá una penalización por terminación anticipada. Esto es a menudo en forma de interés acreditado. Por ejemplo, la sanción de un CD de 24 meses puede ser de seis meses de interés. Tenga en cuenta que algunos bancos hoy en día ofrecen CD con plazos más flexibles, y algunos no conllevan multas por retiros anticipados.
¿Qué es un retiro de dificultades?
Puede realizar retiros anticipados de cuentas de jubilación que califican en circunstancias especiales. Estos llamados retiros por dificultades se pueden hacer para cubrir emergencias médicas o gastos por discapacidad, algunas tasas de matrícula y para ayudar con la compra de una primera vivienda. Si bien estos no incurrirán en la multa del 10%, aún tendrá que pagar impuestos diferidos sobre ese dinero.
