¿Qué es la liquidación neta?
La liquidación neta es la liquidación de rutina de un banco de las transacciones diarias al final del día hábil.
Dado que muchas o la mayoría de las transacciones bancarias ahora se envían electrónicamente, ya no se trata de contar el efectivo en el cajón. En cambio, el banco tiene que sumar todos sus créditos y débitos electrónicos.
Luego, el banco envía su archivo de liquidación a un Banco de la Reserva Federal, que le acredita los fondos que deben pagarse a través del sistema de liquidación interbancaria.
Comprender la liquidación neta
El sistema de liquidación neta permite a los bancos acumular créditos y débitos entre sí a lo largo de la jornada laboral. Solo al final del día hábil se calculan los totales y solo el diferencial neto debe transferirse entre bancos.
Puntos clave
- Durante la jornada laboral, un banco acumula créditos y débitos con otros bancos.
- Al final del día, cada banco calcula cuánto le debe a los otros bancos y cuánto le debe.
- Luego, cada banco deposita sus números en el banco central, que maneja las transferencias de dinero entre todos los bancos.
La liquidación neta de un banco es similar al saldo de la chequera de un individuo. El proceso de equilibrio se complica si tiene entradas de dinero, como efectivo, cheques y depósitos directos, y salidas de dinero, como compras en efectivo, cheques y compras con tarjeta de crédito. Todas estas transacciones, incluidas las compras, las devoluciones, las facturas pagadas y las nóminas recibidas, deben liquidarse para obtener una imagen completa.
La liquidación neta facilita la gestión de la liquidez de los bancos. Es decir, necesitan saber que tienen suficiente dinero real disponible para pagar a sus clientes en ventanilla y en cajeros automáticos. Existen dos tipos de sistemas de liquidación neta:
- Los sistemas de liquidación bilateral requieren la liquidación final de los pagos realizados entre dos bancos en el transcurso de un día. Se espera que estos se liquiden al cierre de operaciones, generalmente a través de una transferencia entre sus cuentas en el banco central.
- Los sistemas de liquidación multilateral permiten que un banco tenga un saldo neto con el sistema como un todo, en lugar de con uno o más bancos individuales.
Liquidación neta vs. Liquidación bruta
En el sector bancario, la liquidación bruta no coincide con la liquidación neta. En particular, un sistema de liquidación bruta en tiempo real difiere de un sistema de liquidación neta.
Las grandes transferencias interbancarias generalmente ocurren en tiempo real en lugar de liquidaciones netas.
Por ejemplo, UK BACS Payment Schemes Limited (anteriormente Bankers’ Automated Clearing Services o BACS) permite la acumulación de transacciones entre instituciones a lo largo del día. Al cierre de operaciones, el banco central ajustará las cuentas institucionales activas en función de los montos netos de fondos negociados.
Las transferencias de fondos interbancarias más grandes suelen utilizar la liquidación bruta en tiempo real. Estos a menudo requieren una compensación inmediata y completa, generalmente organizada por el banco central de la nación.
La liquidación bruta en tiempo real puede reducir el riesgo de liquidación de un banco en general porque la liquidación interbancaria ocurre en tiempo real a lo largo del día, en lugar de todos a la vez al final del día como es el caso de la liquidación neta. Este tipo de liquidación bruta elimina el riesgo de demora en completar la transacción.
La liquidación bruta en tiempo real a menudo incurre en costos más altos que los procesos de liquidación neta.
