¿Qué es la insolvencia?
La insolvencia es un término para cuando una persona o empresa ya no puede cumplir con sus obligaciones financieras con los prestamistas cuando vencen las deudas. Antes de que una empresa o persona insolvente se involucre en un procedimiento de insolvencia, es probable que participe en acuerdos informales con los acreedores, como la creación de acuerdos de pago alternativos. La insolvencia puede ser el resultado de una mala gestión del efectivo, una entrada de efectivo reducida o un aumento de los gastos.
Puntos clave
- La insolvencia es un estado de dificultad financiera en el que una persona o empresa no puede pagar sus deudas.
- La insolvencia en una empresa puede ser el resultado de varias situaciones que conducen a un flujo de efectivo deficiente.
- Cuando se enfrenta a un incumplimiento, una empresa o individuo puede comunicarse directamente con los acreedores y reestructurar las deudas para pagarlas.
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Insolvencia
Comprender la insolvencia
La insolvencia es un estado de dificultad financiera en el que una empresa o persona no puede pagar sus cuentas. Puede dar lugar a un procedimiento de insolvencia, en el que se iniciarán acciones legales contra la persona o entidad insolvente y se podrán liquidar los bienes para liquidar las deudas pendientes. Los empresarios pueden contactar a los acreedores directamente y reestructurar las deudas en cuotas más manejables. Los acreedores suelen ser susceptibles a este enfoque porque quieren el pago, incluso si el pago está vencido.
Si el dueño de un negocio planea reestructurar la deuda de la empresa, elabora un plan realista que muestra cómo puede reducir los gastos generales de la empresa y continuar operando el negocio. El propietario crea una propuesta que detalla cómo se puede reestructurar la deuda utilizando reducciones de costos u otros planes de apoyo. La propuesta muestra a los acreedores cómo la empresa puede producir suficiente flujo de caja para operaciones rentables mediante el pago de sus deudas.
Al contrario de lo que la mayoría de la gente cree, la insolvencia no es lo mismo que la quiebra.
Factores que contribuyen a la insolvencia
Existen numerosos factores que pueden contribuir a la insolvencia de una persona o una empresa. El uso de una contabilidad o gestión de recursos humanos inadecuados por parte de una empresa puede contribuir a la insolvencia. Por ejemplo, el Gerente de Contabilidad puede crear y/o rastrear incorrectamente el presupuesto de la empresa, lo que resulta en un gasto excesivo. Los gastos se suman rápidamente cuando sale demasiado dinero y no entra suficiente dinero en la empresa.
El aumento de los costos de los proveedores también puede contribuir a la insolvencia. Cuando una empresa tiene que pagar precios más altos por bienes y servicios, la empresa pasa el costo al consumidor. En lugar de pagar el aumento del costo, muchos consumidores llevan su negocio a otra parte para poder pagar menos por un producto o servicio. La pérdida de clientes se traduce en una pérdida de ingresos para pagar a los acreedores de la empresa.
Las demandas de clientes o socios comerciales pueden llevar a una empresa a la insolvencia. El negocio podría terminar pagando grandes sumas de dinero por daños y perjuicios y no poder continuar con sus operaciones. Cuando cesan las operaciones, también cesan los ingresos de la empresa. La falta de ingresos da como resultado facturas impagas y los acreedores exigen el dinero que se les debe.
Algunas empresas se declaran insolventes porque sus bienes o servicios no logran evolucionar para satisfacer las necesidades cambiantes de los consumidores. Cuando los consumidores comienzan a hacer negocios con otras empresas que ofrecen una selección más amplia de productos y servicios, la empresa pierde beneficios si no encaja en el mercado. Los gastos superan los ingresos y las facturas siguen sin pagarse.
Los tipos de valores predeterminados incluyen valores predeterminados de flujo de caja y valores predeterminados de balance.
Insolvencia versus quiebra
La insolvencia es un tipo de dificultad financiera, que es el estado financiero en el que una persona o entidad ya no puede pagar las facturas u otras obligaciones. El IRS establece que una persona es insolvente cuando sus pasivos totales exceden sus activos totales.
Una quiebra, por otro lado, es una orden judicial real que describe cómo una persona o empresa insolvente pagará a sus acreedores o venderá sus activos para realizar los pagos. Una persona o empresa puede declararse insolvente sin quebrar, aunque solo sea una situación temporal. Si tal situación se prolonga más de lo esperado, puede conducir a la quiebra.
