¿Qué es el Gasto de Ajuste de Pérdidas (LAE)?
Un gasto de ajuste de pérdida (LAE) es un costo en el que incurren las compañías de seguros durante la investigación y liquidación de un reclamo de seguro.
Puntos clave
- Un gasto de ajuste de pérdidas es un costo en el que incurren las compañías de seguros al investigar y resolver las reclamaciones de seguros.
- Si bien los cargos por ajuste de pérdidas afectan el resultado final de una compañía de seguros, lo pagan para evitar pagar reclamos fraudulentos.
- Hay dos tipos de gastos de ajuste de pérdidas: asignados y no asignados.
- Los costos imputados son los acumulados durante la investigación activa de un siniestro. Los costos no asignados son aquellos creados por los gastos generales de hacer consultas.
- Algunos cargos de ajuste de pérdidas se pueden recuperar de las compañías de seguros requiriendo que el titular de la póliza los pague.
Cómo funciona el gasto de ajuste de pérdidas (LAE).
Cuando las aseguradoras reciben un reclamo, no abren inmediatamente sus chequeras. Hacen la diligencia debida para garantizar que la cantidad de daños reclamados por el asegurado sea precisa. Envían investigadores para asegurarse de que lo que se afirma realmente sucedió. Si no se lleva a cabo una investigación, se podrían producir pérdidas por reclamaciones fraudulentas.
El LAE variará ampliamente dependiendo de qué tan difícil sea investigar una queja. Incluso en los casos en que el LAE es bastante alto, las compañías de seguros encuentran que vale la pena porque saber que los reclamos están siendo investigados actúa como un impedimento para aquellos que podrían estar haciendo reclamos fraudulentos para un día de pago fácil.
Saber que las empresas están investigando las quejas evitará que muchas personas hagan afirmaciones falsas. Con ese fin, vale la pena pagar la LAE a las empresas que, de lo contrario, podrían ser estafadas con reclamos fraudulentos.
Se cree que las reclamaciones de seguros fraudulentas cuestan a las aseguradoras miles de millones de dólares. Estos reclamos elevan las primas de seguro para el resto de los clientes, ya que las compañías de seguros tienen que incluir los reclamos fraudulentos en su costo de hacer negocios.
Consideraciones Especiales
Algunas pólizas de responsabilidad comercial contienen aprobaciones que requieren que los asegurados reembolsen a su compañía de seguros los gastos de ajuste de pérdidas. Estos gastos pueden incluir honorarios cobrados por abogados, investigadores, expertos, árbitros, mediadores y otros honorarios o gastos relacionados con la resolución de un reclamo.
Es importante leer detenidamente el lenguaje de la aprobación, que puede indicar que un cargo de ajuste de pérdidas no tiene la intención de incluir los honorarios y costos del abogado del titular de la póliza si una aseguradora niega la cobertura y el titular de la póliza demanda a la aseguradora con éxito.
En esta situación, si el asegurador no ha realizado ningún «ajuste» efectivo al siniestro, no debería tener derecho a aplicar su franquicia a los gastos incurridos por el tomador del seguro en la defensa del siniestro abandonado por el asegurador.
Usando LAE para calcular razones combinadas
El índice combinado, o «el índice combinado después del índice de dividendos de los asegurados», es una de las principales medidas de rentabilidad en la industria de seguros. Mide solo las ganancias obtenidas a través de las actividades de suscripción diarias y excluye los ingresos relacionados con inversiones.
El ratio combinado se calcula dividiendo el total de pérdidas y gastos incurridos por la prima devengada:
Informe combinado = (Pérdidas Incurridas + Gastos de Ajuste de Pérdidas (LAE) + Otros Gastos de Entrada) / Primas Ganadas
Un índice por debajo de 100 indica que la empresa está obteniendo una ganancia técnica, mientras que un índice superior a 100 indica que está asegurando una pérdida. Entonces, cuando se trata de una relación combinada, cuanto más baja, mejor.
Como puede ver en la fórmula anterior, el gasto de ajuste de pérdidas es uno de los componentes clave que se utilizan en la fórmula del índice combinado. En igualdad de condiciones, cuanto mayor (menor) sea el gasto de ajuste de pérdidas, mayor (menor) será el índice combinado de la empresa.
Por ejemplo, suponga que la compañía de seguros ABC incurrió en pérdidas técnicas de $5 millones, gastos de ajuste de pérdidas de $3 millones y $2 millones en gastos técnicos en el primer trimestre (para un total de $10 millones). En el primer trimestre, la Compañía ABC también ganó $11 millones en primas. Por lo tanto, el índice combinado de ABC Company para el trimestre es del 91% ($10 millones / $11 millones).
En general, una relación combinada con un promedio de entre 75 % y 90 % a largo plazo se considera saludable.
Tipos de Gastos de Ajuste de Pérdidas (LAE)
Los gastos ajustados por pérdidas asignadas a un reclamo específico se denominan Gastos de ajuste de pérdidas asignados (ALAE), mientras que los gastos no asignados a un reclamo específico se denominan Gastos de ajuste de pérdidas no asignados (ULAE).
Los cargos de ajuste de pérdidas asignados ocurren cuando la compañía de seguros paga a un investigador para que investigue las reclamaciones realizadas sobre una póliza específica. Por ejemplo, es posible que un conductor con una póliza de seguro de automóvil deba llevar un vehículo dañado a un taller de reparación de terceros autorizado para que un mecánico pueda evaluar el daño.
En el caso de la inspección de un vehículo por parte de un tercero, el costo asociado con la contratación de dicho profesional es un gasto de ajuste de pérdida asignado. Otros gastos asignados incluyen el costo de obtener informes policiales o el costo de evaluar si un conductor lesionado realmente está lesionado.
Las compañías de seguros también pueden incurrir en gastos de ajuste de pérdidas no asignados. Los gastos no asignados pueden estar relacionados con los salarios del personal de la oficina central, los costos de mantenimiento de la flota de vehículos utilizados por los investigadores internos y otros gastos incurridos en el curso ordinario de las operaciones.
Una compañía de seguros que mantiene personal para evaluar las reclamaciones, pero que tiene la suerte de nunca presentar una reclamación, tendrá salarios y gastos generales como gastos de ajuste de pérdidas no asignados, pero no tendrá gastos de ajuste de pérdidas asignados.
Preguntas Frecuentes LAE
¿Cómo se calcula un índice de siniestralidad?
El índice de siniestralidad se calcula dividiendo el total de siniestros sufridos por el total de primas de seguro cobradas. No incluye gastos de entrada y ajuste de pérdidas, como en el caso del ratio combinado.
¿Qué significa si el LAE de una empresa aumenta cada año?
Si el LAE de una empresa aumenta cada año, podría significar que la administración está siendo demasiado agresiva en sus informes financieros. En particular, pueden subestimar rutinariamente las reservas para pérdidas y exagerar los ingresos.
¿Cuál es la diferencia entre una pérdida sostenida y un LAE?
La pérdida incurrida es simplemente la cantidad de dinero que una compañía de seguros ha pagado en reclamaciones. Mientras tanto, el gasto ajustado por pérdida es el gasto asociado con la investigación y resolución de esos reclamos.
