Bonos de ahorro de EE. UU.: definición, cómo funcionan, tipos e impuestos

¿Qué son los bonos de ahorro estadounidenses?

Un bono de ahorro de EE. UU. es un bono del gobierno que se ofrece a sus ciudadanos para ayudar a financiar el gasto federal y que brinda a los ahorradores un rendimiento garantizado, aunque modesto. Estos bonos se emiten con cupón cero a descuento con una tasa de interés fija implícita por un período de tiempo determinado.

Por ejemplo, los bonos de ahorro de la serie EE se venden al 50% de su valor nominal y vencen a su valor total después de 20 años.

Comprender los bonos de ahorro de EE. UU.

Un bono de ahorro de EE. UU. es un tipo común de bono del gobierno, que es un bono emitido por una agencia gubernamental para recaudar fondos del público para financiar sus proyectos de capital y otras operaciones necesarias para hacer funcionar la economía. Cuando el gobierno vende bonos, en realidad toma un préstamo del público, que promete pagar en una fecha determinada en el futuro. Como compensación por proporcionar capital, el gobierno paga intereses a sus tenedores de bonos.

Muchas personas encuentran atractivos estos bonos porque no están sujetos a impuestos sobre la renta estatales o locales. Estos bonos no se pueden transferir fácilmente y no son negociables.

Historia del bono de ahorro de EE. UU.

En 1935, durante la Gran Depresión, el presidente Franklin D. Roosevelt firmó una ley que permitía al Departamento del Tesoro de los Estados Unidos emitir bonos de ahorro respaldados por el gobierno federal Serie A. En 1941, el bono Serie E se emitió por primera vez para ayudar a financiar la segunda guerra se les llamó lazos defensivos. Después del ataque a Pearl Harbor, se llamaron War Savings Bonds y el dinero invertido en ellos se destinó directamente al esfuerzo bélico.

Después del final de la guerra, se alentó a los estadounidenses a comprar bonos de ahorro, lo que proporcionó una forma para que las personas y las familias obtuvieran rendimientos de sus inversiones mientras disfrutaban de la garantía absoluta del gobierno de los EE. UU.

Características de los bonos de ahorro de EE. UU.

• No comerciable: El bono de ahorro de EE. UU. fue diseñado para no ser negociable, lo que significa que un inversionista solo puede comprar el bono directamente del gobierno de EE. UU. y no puede venderlo a ningún otro inversionista. De hecho, el bono no es transferible, ya que representa un contrato entre el inversionista y el gobierno de los EE. UU. Esta relación directa asegura que el valor del Bono de Ahorro de EE. UU. no fluctúe. Por lo tanto, un inversionista recibiría su inversión original si redimiera el bono. Además, cualquier bono de ahorro que se pierda o dañe puede volver a emitirse o reemplazarse, ya que el bono está registrado con el gobierno.
• Comprar: Un inversionista puede comprar los bonos en incrementos de centavos con un valor de inversión mínimo de $25 y un valor máximo de $10,000. Un inversionista de bonos no puede comprar más de $10,000 en valor nominal de bonos de ahorro de EE. UU. en cualquier año calendario. Los Bonos de Ahorro de EE. UU. solo pueden comprarse y canjearse electrónicamente a través del Sitio web de Treasure Direct administrado por el gobierno. El inversionista debe abrir una cuenta de TreasuryDirect y proporcionar un Número de Seguro Social (SSN), una cuenta corriente o de ahorros y una dirección de correo electrónico.
• Pago de interesesLos Bonos de Ahorro de EE. UU. son bonos de cupón cero que no pagan intereses hasta que son redimidos o hasta su fecha de vencimiento. El interés se capitaliza cada seis meses y se acumula anualmente durante 30 años. Después de que un bono se haya mantenido durante 30 años, ya no generará pagos de intereses para el inversionista. Un inversionista que compre el bono al final del mes seguirá recibiendo los intereses acumulados durante todo el mes. Cualquier interés pagado en la fecha de redención o vencimiento se emite electrónicamente a la cuenta bancaria designada del titular de la nota.
• Redención temprana: El tiempo necesario para que venza un bono varía, pero suele oscilar entre 15 y 30 años. Un tenedor de bonos debe esperar al menos 12 meses después de su compra inicial antes de redimir su bono de ahorro, momento en el cual recibirá el valor nominal más intereses. Además, los inversores que canjeen los bonos dentro de los primeros cinco años de la compra perderán los intereses de los últimos tres meses como sanción. Sin embargo, no hay penalización por redimir un bono después de haberlo mantenido durante cinco años.
• Consecuencias fiscales: Los intereses devengados por los bonos de ahorro están exentos de impuestos estatales y locales sobre la renta. Sin embargo, se aplican impuestos federales, pero solo en el año en que el bono vence, se paga o después de 30 años, cuando el bono deja de generar intereses. Si el inversionista utiliza los ingresos de la redención de los bonos para pagar la matrícula de educación superior, puede estar exento de tarifas más altas.

Tipos de bonos de ahorro de EE. UU.

Actualmente hay dos tipos de bonos de ahorro de EE. UU. que se pueden comprar electrónicamente: bonos Serie EE y Serie I.

• Bonos de ahorro de los EE. UU. de la serie EE: Los bonos de ahorro de la serie EE reemplazaron a los bonos de la serie E en 1980. Estos bonos se venden a su valor nominal y valen su valor total cuando se los llama. Estos bonos ofrecen una tasa de interés fija, que se paga al vencimiento o reembolso.
• Bono de ahorro de EE. UU. Serie I: El bono de ahorro Serie I se introdujo en 1998. Al igual que el bono Serie EE, el bono Serie I se vende a su valor nominal. Estos bonos ofrecen una tasa de interés ajustada a la inflación, lo que hace que la tasa de interés sea algo variable. Si aumenta la inflación, la tasa de interés del bono de capitalización se ajustará al alza. Durante los períodos de deflación, se garantiza que los bonos nunca caerán por debajo del 0,00%.
• Los Bonos de la Serie HH ya no están disponibles para su compra. El gobierno de los Estados Unidos rescindió estos bonos a partir del 31 de agosto de 2004. Los bonos que no vencieron continuaron recibiendo pagos de intereses. Los Bonos de la Serie HH eran bonos de ahorro no negociables a 20 años emitidos por el gobierno de los Estados Unidos.

Otras Consideraciones

Para comprar o canjear un bono de ahorro de EE. UU., un inversionista debe ser ciudadano de EE. UU., residente oficial de EE. UU. o empleado del gobierno de EE. UU. (independientemente del estado de ciudadanía).

Los bonos de ahorro estadounidenses se encuentran entre los tipos de inversión más seguros, ya que están aprobados por el gobierno federal y, por lo tanto, están libres de riesgos. Si bien estos bonos no ganan mucho interés en relación con el mercado de valores, ofrecen una fuente de ingresos menos volátil. Ofrecen una forma de ahorrar para gastos futuros, ya que no se pueden cobrar hasta al menos 12 meses después de la compra, y cuanto más espere para cobrar el bono, más intereses acumula.