¿Qué es la anualización variable?
La anualidad variable es una opción de anualidad en la que el monto de los pagos de ingresos recibidos por el titular de la póliza variará según el rendimiento de la inversión de la anualidad. La renta vitalicia variable es una opción que puede seleccionar el titular de la póliza durante la fase de renta vitalicia de un contrato, que es la etapa en la que el titular de la póliza intercambia el valor acumulado de la renta vitalicia por un flujo de pagos de ingresos regulares garantizados de por vida o garantizados por un período determinado. número de años.
Puntos clave
- Durante la fase de acumulación de la anualidad, un inversionista agrega fondos y las ganancias pueden crecer libres de impuestos.
- Cuando el asegurado esté listo para comenzar a cobrar, puede optar por hacer retiros o hacer que el contrato sea anual.
- Si el tomador opta por hacer anual el contrato, optará por pagos fijos o variables.
- Una anualidad variable es exactamente lo que parece: variable. Los pagos se basan en el rendimiento de los activos de la anualidad.
- Hay más potencial de ganancias con una anualidad variable. Sin embargo, durante las recesiones del mercado, los pagos serán más bajos que una anualidad de tasa fija.
Comprender la anualización variable
Hay dos etapas en la vida de una anualidad. Durante la etapa de acumulación, un inversionista agrega a la anualidad, estando todas las ganancias acumuladas durante esta etapa exentas del impuesto sobre la renta corriente. Una vez que el asegurado esté listo para comenzar a recibir rentas vitalicias, puede optar por: Realizar retiros (ad hoc o sistemáticos) o convertir el contrato en una renta vitalicia y elegir pagos fijos o variables.
Durante la fase de anualidad, para anualidades compradas con dólares después de impuestos, una cantidad fija de cada pago se trata como una devolución no imponible de la base original, y el saldo se grava como ingreso. Alternativamente, todas las anualidades recibidas a través de retiros generalmente se gravan como ingresos hasta que se hayan retirado todas las ganancias.
Después de que se hayan retirado todas las ganancias, los retiros son devoluciones no imponibles de la inversión original (ya gravada) en la anualidad. Para las anualidades compradas con dólares antes de impuestos, todos los ingresos, ya sean ingresos de anualidades o de retiros, están totalmente sujetos a impuestos como ingresos ordinarios.
Consideraciones sobre la renta variable
Elegir cómo recibir los pagos de la anualidad puede ser difícil para los inversores y, a menudo, se reduce a la cantidad de riesgo que el titular de la póliza está dispuesto a asumir frente a la cantidad de rendimientos que desea el titular de la póliza.
Elegir una anualidad fija significa que el titular de la póliza recibirá la misma cantidad de dinero en cada pago periódico de los ingresos de la anualidad a lo largo de la vigencia de la anualidad, independientemente del desempeño de la cartera de la compañía de anualidades. Pero los pagos anuales variables difieren en que el valor recibido por el titular de la póliza está diseñado para variar con el tiempo. Esto se debe a que los pagos se basan en el rendimiento de una cartera subyacente.
«Las anualidades variables son productos financieros muy complejos», según la Autoridad Reguladora de la Industria Financiera (FINRA), que regula a los asesores. «Tienen múltiples características de seguro que pueden ser atractivas para algunas personas. Pero es importante comprender que estas características vienen con una gran cantidad de tarifas y gastos. Debido a que las anualidades variables son complicadas y costosas, requieren una consideración particularmente cuidadosa».
Las consideraciones incluyen: cuánto tiempo estará inmovilizado su dinero, si hay tarifas de redención u otras sanciones si el dinero se retira antes de tiempo, qué beneficio financiero o comisión recibe una empresa por venderle la anualidad, qué riesgos existen que su inversión puede perder valor y qué honorarios y gastos puede esperar.
Comprar una anualidad puede proporcionar un nivel de seguridad de ingresos, pero también puede bloquear fondos en un producto específico que puede no funcionar según lo previsto. Los profesionales que venden anualidades suelen recibir una comisión según el tipo y el valor de la anualidad vendida. Los valores de anualidades variables están vinculados al rendimiento de instrumentos similares a fondos mutuos llamados subcuentas seleccionadas por el titular de la anualidad.
