¿Qué es una renta vitalicia completa?
Una renta vitalicia, también conocida como anualidad, es un producto financiero que venden las compañías de seguros; distribuye pagos mensuales, trimestrales, semestrales o anuales a una persona mientras viva, a partir de una edad determinada. Las anualidades generalmente las compran los inversionistas que desean asegurar un flujo de ingresos durante su jubilación.
Puntos clave
- Las anualidades son productos financieros de seguros que se pueden estructurar para pagar al titular de la póliza durante un período de tiempo específico o mientras el titular de la póliza y su cónyuge estén vivos.
- Una renta vitalicia es una renta vitalicia que paga una persona de por vida, a partir de una edad pactada en el contrato.
- El cronograma de pagos puede variar y puede ser mensual o menos frecuente anualmente.
- Las anualidades se pueden pagar a una tasa fija que se mantiene estable independientemente del desempeño de las inversiones subyacentes, oa una tasa variable, lo que significa que la tasa cambia según el desempeño de las inversiones subyacentes.
- La mayoría de las anualidades variables permiten al titular de la póliza invertir en una variedad de fondos para crear una cartera diversificada.
Cómo funciona una renta vitalicia completa
Las anualidades se pueden estructurar para realizar pagos durante un período de tiempo fijo, comúnmente 20 años, o realizar pagos mientras el beneficiario y su cónyuge estén vivos. Los actuarios trabajan con las compañías de seguros para aplicar modelos matemáticos y estadísticos para evaluar el riesgo al establecer políticas y tarifas.
El período de devengo ocurre cuando los pagos son realizados por el comprador del contrato a la compañía de seguros; la etapa de anualidad ocurre cuando la compañía de seguros realiza los pagos al beneficiario.
Al final del plazo, el valor de la cuenta se convertiría en un flujo de pagos en lo que se denomina etapa de anualidad.
Consideraciones Especiales
Las anualidades generalmente se pueden estructurar como fijas o variables. Las anualidades fijas proporcionan pagos periódicos regulares al beneficiario. Las anualidades variables permiten que el propietario reciba mayores flujos de efectivo futuros si las inversiones dentro del fondo de anualidades van bien y pagos más pequeños si sus inversiones no funcionan bien.
La mayoría de las anualidades variables le permiten invertir en una variedad de activos, principalmente fondos mutuos. Esto proporciona un flujo de efectivo menos estable que una anualidad fija, pero permite que el beneficiario obtenga los beneficios de fuertes rendimientos de las inversiones de su fondo.
No hay límites de impuestos del IRS y las ganancias no están sujetas a impuestos hasta que se retiran. Los retiros de montos imponibles de una anualidad están sujetos al impuesto general sobre la renta y, si se realizan antes de los 59 1/2 años, pueden estar sujetos a una multa del 10 % del IRS.
Los agentes o corredores que venden rentas vitalicias deben tener una licencia de seguros de vida emitida por el estado y también una licencia de valores en el caso de rentas vitalicias variables. Estos agentes o corredores suelen ganar una comisión basada en el valor teórico del contrato de anualidad.
Ejemplo de anualidad completa
Suponiendo una tasa de rendimiento del 6 % para todos los años, una inversión total de $100 000 durante 20 años en una cuenta sujeta a impuestos valdría $222 508 al final del período. Una anualidad variable diferida antes de impuestos (anualidad del 0,25 %) tendría un valor de $305 053 al final del período, y una anualidad variable diferida después de impuestos, suponiendo un retiro de tasa fija (anualidad del 0,25 %), tendría un valor de $239 436.
