¿Qué es el año hasta la fecha (YTD)?
Año hasta la fecha (YTD) se refiere al período de tiempo que comienza el primer día del calendario actual o año fiscal hasta la fecha actual. La información YTD es útil para analizar las tendencias comerciales a lo largo del tiempo o comparar datos de rendimiento con competidores o pares en la misma industria. El acrónimo a menudo modifica conceptos como rendimientos de inversión, ganancias y salario neto.
Puntos clave
- YTD se refiere a un período de tiempo que comienza el primer día del año calendario o fiscal actual hasta la fecha actual.
- Algunas agencias y organizaciones gubernamentales tienen años fiscales que comienzan en una fecha distinta al 1 de enero.
- El análisis YTD es útil para que los gerentes revisen los estados financieros intermedios contra los estados financieros históricos YTD.
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El año hasta la fecha
Cómo se usa el año hasta la fecha (YTD).
Si alguien usa YTD para una referencia de año calendario, significa el período de tiempo entre el 1 de enero del año actual y la fecha actual. Si utilizan YTD como referencia del año fiscal, significan el tiempo entre el primer día del año fiscal en cuestión y la fecha actual.
Un año fiscal es un período de tiempo que dura un año pero no necesariamente comienza el 1 de enero. Es utilizado por gobiernos, empresas y otras organizaciones con fines contables y de auditoría externa.
Por ejemplo, el gobierno federal observa su año fiscal del 1 de octubre al 30 de septiembre, y el año fiscal de Microsoft va del 1 de julio al 30 de junio. Es común que las organizaciones sin fines de lucro tengan un año fiscal del 1 de julio al 30 de junio.
La información financiera YTD es útil para la administración, ya que es una buena manera de verificar la salud financiera de una empresa de forma provisional en lugar de esperar hasta el final del año fiscal.
Los estados financieros de YTD se revisan regularmente contra los estados financieros históricos de YTD durante el período de tiempo equivalente. Por ejemplo, si el año fiscal de una empresa comienza el 1 de julio, un estado financiero YTD de tres meses se extendería hasta el 30 de septiembre.
El estado financiero YTD de septiembre del año en curso se puede comparar con el estado financiero YTD de septiembre del año anterior para identificar tendencias estacionales o anomalías.
Tipos de año hasta la fecha
Devoluciones del año en curso
El rendimiento YTD se refiere a la cantidad de ganancia obtenida en una inversión desde el primer día del año en curso. Los inversores y analistas utilizan la información de rendimiento del año hasta la fecha para evaluar el rendimiento de las inversiones y las carteras.
Para calcular el rendimiento de una inversión YTD, reste su valor el primer día del año actual de su valor actual. Luego, divida la diferencia por el valor del primer día y multiplique el producto por 100 para convertirlo en un porcentaje. Por ejemplo, si una cartera valía $100 000 el 1 de enero y hoy vale $150 000, su rendimiento hasta la fecha es del 50 %.
Ganancias desde el comienzo del año
Las ganancias YTD se refieren a la cantidad de dinero que una persona ha ganado desde el 1 de enero hasta la fecha actual. Este monto generalmente aparece en el talón de pago de un empleado, junto con información sobre las retenciones de Medicare y el Seguro Social y los pagos de impuestos sobre la renta.
Las ganancias YTD también pueden describir la cantidad de dinero que un contratista o empresa independiente ha ganado desde el comienzo del año. Esta cantidad se compone de los ingresos menos los gastos. Los propietarios de pequeñas empresas utilizan las ganancias del año hasta la fecha para realizar un seguimiento de los objetivos financieros y estimar los pagos de impuestos trimestrales.
Salario neto desde el comienzo del año
El salario neto es la diferencia entre los ingresos de los empleados y las deducciones de esos ingresos. Para calcular el salario neto, los empleados restan los impuestos y otras retenciones de su salario bruto. El pago neto del año hasta la fecha aparece en muchos talones de pago, y esta cifra incluye todo el dinero ganado desde el 1 de enero del año en curso menos todos los impuestos y otros montos de beneficios retenidos.
Desde el comienzo del mes hasta la fecha desde el comienzo del año
Mes hasta hoy (MTD) se refiere al período de tiempo entre el primer día del mes actual y el último día hábil finalizado antes de la fecha actual. Normalmente, MTD no incluye la fecha actual porque la actividad aún no ha terminado para ese día.
Por ejemplo, si hoy es 21 de agosto de 2021, MTD se refiere al período de tiempo del 1 de agosto de 2021 al 20 de agosto de 2021. Esta métrica se usa de manera similar a las métricas YTD. Es decir, los empresarios, los inversores y las personas utilizan los datos de MTD para analizar los ingresos, las ganancias comerciales y los rendimientos de las inversiones del mes hasta el momento.
Cómo calcular el año hasta la fecha
La mayoría de los cálculos YTD se pueden determinar mediante una simple suma. Por ejemplo, si una empresa quiere calcular sus ventas YTD, simplemente necesita sumar las cifras de ventas para cada período presupuestario desde el comienzo del año fiscal o calendario. Si desea verificar su salario YTD, simplemente sume las ganancias brutas de cada cheque de pago desde el comienzo del año.
Las matemáticas son más complicadas para los datos de interés o rendimiento, que a menudo se representan en términos de tasas de porcentaje anual. Esto permite a los inversores comparar los rendimientos en diferentes períodos de tiempo: si su cartera ha subido un 4 % y es junio, puede ser difícil determinar si su cartera está en camino de superar los rendimientos del 8 % del año pasado.
El primer paso para anualizar los rendimientos es dividir el valor presente por el valor inicial al comienzo del año. Esto le da una fracción que representa el crecimiento YTD. Luego, eleva esa fracción a la potencia de doce dividida por el número de meses transcurridos. Resta 1 y multiplica el resultado por 100 para obtener un porcentaje.
Por ejemplo, supongamos que su cartera comenzó el año en $1000 y actualmente tiene un valor de $1030 el 30 de septiembre. Divide $1030 entre $1000 para obtener 1,03 y auméntalo a la potencia de 1,33 (12/9) para obtener 1,04. Por lo tanto, su cartera está en camino de un crecimiento anualizado del 4 %.
¿Qué significa YTD en un cheque de pago?
Año hasta la fecha (YTD) es un término que cubre el período desde el comienzo del año hasta la fecha actual (presente). Luego, en una boleta de pago, su cifra YTD muestra sus salarios o ganancias totales desde el comienzo del año calendario actual hasta el período de pago más reciente. La mayoría de las nóminas mostrarán un total acumulado de ganancias YTD que incluye salarios brutos, salarios netos o ambos. También pueden proporcionar una declaración YTD de impuestos FICA, impuestos sobre la renta y otras deducciones.
¿Cómo se calculan los rendimientos del año hasta la fecha?
Considere a un inversionista que compró acciones en una compañía el 1 de enero por $200 por acción. A partir de marzo, valen $ 202. Para calcular el rendimiento del año hasta la fecha de estas acciones, debe comenzar por encontrar el crecimiento porcentual ($ 220- $ 200) / $ 200, luego multiplicarlo por 100 para llegar al 1%. . El siguiente paso es anualizar estos rendimientos. Dado que las acciones subieron un 1% en el primer trimestre del año, eso se traduce en un crecimiento anualizado del 4%.
¿Cuál es la diferencia entre el mes hasta la fecha y el año hasta la fecha?
El mes hasta la fecha incluye una advertencia importante cuando se usa en los negocios. Aquí, mes hasta la fecha se refiere al primer día del mes hasta el último día hábil anterior a la fecha actual especificada. Por ejemplo, si hoy fuera 21 de agosto, el mes hasta la fecha actual sería igual al 1 de agosto al 20 de agosto. Esto se debe a que las ofertas no se han finalizado para el día actual. Mes hasta la fecha se usa para métricas similares a las de este año, como la medición de ganancias, rendimiento e ingresos.
La línea de fondo
Año hasta la fecha (YTD) es una forma de medir el progreso financiero de una empresa. En lugar de esperar los datos de fin de año, la empresa puede simplemente analizar las tendencias de rendimiento durante todo el año. Esta es una forma simple y directa de evaluar el progreso a lo largo del tiempo.
