¿Qué es un acuerdo de jubilación patrocinado por el gobierno (GSRA)?
Un Acuerdo de jubilación patrocinado por el gobierno (GSRA, por sus siglas en inglés) es un plan de jubilación canadiense para personas que no son empleados de una agencia del gobierno local, provincial o federal, pero a quienes se les paga por sus servicios con fondos públicos. Debido a que este tipo de plan de jubilación no está registrado en la Agencia de Ingresos de Canadá (CRA), el equivalente de Canadá al IRS de EE. UU., no califica para el estado de impuestos diferidos o deducciones de impuestos.
Puntos clave
- Un acuerdo de jubilación patrocinado por el gobierno (GSRA, por sus siglas en inglés) es un plan de jubilación canadiense para personas que no son empleados del gobierno o civiles, pero a quienes se les paga por sus servicios con fondos públicos.
- Las contribuciones a una GSRA no son deducibles de impuestos.
- Las regulaciones canadienses limitan la cantidad que los titulares de GSRA pueden contribuir a sus planes de ahorro para la jubilación registrados con ventajas impositivas.
Comprender los acuerdos de jubilación patrocinados por el gobierno (GSRA)
Los acuerdos de jubilación patrocinados por el gobierno suelen estar disponibles para las personas empleadas por una agencia privada que obtiene sus ingresos del gobierno federal canadiense. Las contribuciones a una GSRA no son deducibles de impuestos. Además, las reglamentaciones canadienses limitan la cantidad que los titulares de GSRA pueden contribuir a sus Planes de ahorro para la jubilación registrados (RRSP), el equivalente canadiense de las cuentas de jubilación estadounidenses con ventajas fiscales, como el plan 401(k) y la IRA.
Planes de ahorro canadienses
Si bien los GSRA no ofrecen muchos beneficios fiscales, la ley canadiense permite una variedad de planes y servicios con ventajas fiscales.
Planes de Ahorro para el Retiro Registrados
Un Plan de Ahorro para la Jubilación Registrado (RRSP) es un plan de ahorro para la jubilación que usted establece, que el gobierno registra y al que contribuye usted o su cónyuge o pareja de hecho. Las contribuciones deducibles del RRSP se pueden utilizar para reducir sus impuestos. Cualquier ingreso que obtenga en el RRSP generalmente está libre de impuestos siempre que los fondos permanezcan en el plan; generalmente tiene que pagar impuestos cuando le pagan del plan.
Cuentas de ahorro libres de impuestos
El programa de Cuenta de Ahorros Libre de Impuestos (TFSA) comenzó en 2009. Es una manera para que las personas mayores de 18 años y que tienen un número de Seguro Social válido reserven dinero libre de impuestos de por vida. Las contribuciones a una TFSA no son deducibles para efectos del impuesto sobre la renta. Cualquier monto depositado, así como cualquier ingreso obtenido en la cuenta (por ejemplo, ingresos por inversiones y ganancias de capital) generalmente está libre de impuestos, incluso cuando se retira. Los gastos administrativos o de otro tipo relacionados con la TFSA y cualquier interés o dinero prestado para contribuir a una TFSA no son deducibles.
Planes de jubilación registrados en un pool
Un plan de jubilación registrado combinado (PRPP) es una opción de ahorro para la jubilación para las personas, incluidos los trabajadores por cuenta propia. Un PRPP permite a sus miembros beneficiarse de costos administrativos más bajos como resultado de la participación en un gran plan colectivo de pensiones. También es portátil, por lo que viaja con sus miembros de un trabajo a otro.
Debido a que las opciones de inversión dentro de un PRPP son similares a las de otros planes de jubilación registrados, sus miembros pueden beneficiarse de una mayor flexibilidad en el manejo de sus ahorros y el cumplimiento de sus objetivos de jubilación.
Planes de ahorro por discapacidad registrados
Un Plan de ahorro por discapacidad registrado (RDSP) es un plan de ahorro diseñado para ayudar a los padres y otras personas a ahorrar para la seguridad financiera a largo plazo de una persona que es elegible para el Crédito fiscal por discapacidad (DTC).
Las contribuciones a un RDSP no son deducibles de impuestos y pueden realizarse hasta el final del año en que el beneficiario cumpla 59 años. Las contribuciones que se retiran no se incluyen como ingresos para el beneficiario cuando son pagadas por un RDSP.
Sin embargo, la Subvención Canadiense de Ahorro para Personas con Discapacidad, el Bono Canadiense de Ahorro para Personas con Discapacidad, los ingresos de inversión obtenidos en virtud del plan y los ingresos de reinversión se incluyen en los ingresos del beneficiario a efectos fiscales cuando los paga el RDSP.
