¿Qué es la Regla 72
La regla 72
Esta regla permite a los titulares de cuentas beneficiarse de sus activos de jubilación antes de la edad de jubilación a través de un retiro anticipado sin la multa del 10% requerida de otro modo. El IRS todavía sujeta los retiros a la tasa de impuesto sobre la renta normal del titular de la cuenta.
Puntos clave
- La regla 72
Entendiendo la Regla 72
La Regla 72
Para aprovechar esta regla, el titular de la cuenta de jubilación debe realizar al menos cinco pagos periódicos sustancialmente iguales (SEPP). El monto de los pagos depende de la esperanza de vida del arrendador calculada utilizando métodos aprobados por el IRS. También debe retirar estos fondos en un horario específico, y el IRS ofrece tres métodos diferentes para calcular su horario de retiro específico. Debe cumplir con el calendario de pagos durante cinco años o hasta que cumpla 59 años y medio, lo que ocurra más tarde (a menos que quede discapacitado o muera).
Cálculo de los Montos de Pago de la Regla 72
Los montos que recibe un titular de cuenta en pagos periódicos permitidos por la Regla 72
- El método de depreciación
- La distribución mínima (o método de la esperanza de vida)
- El método de la anualidad
El método de amortización determina los montos de los pagos anuales mediante la depreciación del saldo de la cuenta del propietario de una IRA sobre la expectativa de vida individual o conjunta. Este método desarrolla la cantidad más grande y más razonable que una persona puede retirar, y la cantidad se establece anualmente.
El método de distribución mínima toma un factor de división de la tabla de esperanza de vida individual o conjunta del IRS y lo usa para dividir el saldo de su cuenta de jubilación. Este método es casi lo contrario del método de amortización, ya que es probable que los pagos anticipados anuales varíen de un año a otro, aunque no sustancialmente. La diferencia clave entre este método y el método de amortización es que los pagos resultantes con el método de distribución mínima, como sugiere el nombre, son las cantidades más pequeñas posibles que se pueden retirar.
El cálculo final aprobado por el IRS es el método de anualidad, que utiliza un método de factor de anualidad proporcionado por el IRS para determinar pagos equivalentes o casi equivalentes de acuerdo con la regulación SEPP. Este método ofrece a los titulares de cuentas un pago anual fijo, con un monto que normalmente se encuentra entre el monto más alto y el más bajo que el titular de la cuenta puede retirar.
Ejemplo de retiro anticipado de dinero
Por ejemplo, suponga que una mujer de 53 años que tiene una cuenta IRA que gana 1.5% anual con un saldo de $250,000 quiere retirar dinero antes de tiempo según la Regla 72
Advertencias de uso de la regla 72
Retirar dinero de una cuenta de jubilación es el último recurso. Es por eso que el IRS tiene excepciones para circunstancias específicas como discapacidad y enfermedad. Si no cumple con ninguno de los criterios para otras excepciones, entonces se puede usar la regla 72
Puntos clave
- La regla 72
Entendiendo la Regla 72
La Regla 72
Para aprovechar esta regla, el titular de la cuenta de jubilación debe realizar al menos cinco pagos periódicos sustancialmente iguales (SEPP). El monto de los pagos depende de la esperanza de vida del arrendador calculada utilizando métodos aprobados por el IRS. También debe retirar estos fondos en un horario específico, y el IRS ofrece tres métodos diferentes para calcular su horario de retiro específico. Debe cumplir con el calendario de pagos durante cinco años o hasta que cumpla 59 años y medio, lo que ocurra más tarde (a menos que quede discapacitado o muera).
Cálculo de los Montos de Pago de la Regla 72
Los montos que recibe un titular de cuenta en pagos periódicos permitidos por la Regla 72
- El método de depreciación
- La distribución mínima (o método de la esperanza de vida)
- El método de la anualidad
El método de amortización determina los montos de los pagos anuales mediante la depreciación del saldo de la cuenta del propietario de una IRA sobre la expectativa de vida individual o conjunta. Este método desarrolla la cantidad más grande y más razonable que una persona puede retirar, y la cantidad se establece anualmente.
El método de distribución mínima toma un factor de división de la tabla de esperanza de vida individual o conjunta del IRS y lo usa para dividir el saldo de su cuenta de jubilación. Este método es casi lo contrario del método de amortización, ya que es probable que los pagos anticipados anuales varíen de un año a otro, aunque no sustancialmente. La diferencia clave entre este método y el método de amortización es que los pagos resultantes con el método de distribución mínima, como sugiere el nombre, son las cantidades más pequeñas posibles que se pueden retirar.
El cálculo final aprobado por el IRS es el método de anualidad, que utiliza un método de factor de anualidad proporcionado por el IRS para determinar pagos equivalentes o casi equivalentes de acuerdo con la regulación SEPP. Este método ofrece a los titulares de cuentas un pago anual fijo, con un monto que normalmente se encuentra entre el monto más alto y el más bajo que el titular de la cuenta puede retirar.
Ejemplo de retiro anticipado de dinero
Por ejemplo, suponga que una mujer de 53 años que tiene una cuenta IRA que gana 1.5% anual con un saldo de $250,000 quiere retirar dinero antes de tiempo según la Regla 72
Advertencias de uso de la regla 72
Retirar dinero de una cuenta de jubilación es el último recurso. Es por eso que el IRS tiene excepciones para circunstancias específicas como discapacidad y enfermedad. Si no cumple con ninguno de los criterios para otras excepciones, entonces se puede usar la regla 72
Los montos que recibe un titular de cuenta en pagos periódicos permitidos por la Regla 72
- El método de depreciación
- La distribución mínima (o método de la esperanza de vida)
- El método de la anualidad
El método de amortización determina los montos de los pagos anuales mediante la depreciación del saldo de la cuenta del propietario de una IRA sobre la expectativa de vida individual o conjunta. Este método desarrolla la cantidad más grande y más razonable que una persona puede retirar, y la cantidad se establece anualmente.
El método de distribución mínima toma un factor de división de la tabla de esperanza de vida individual o conjunta del IRS y lo usa para dividir el saldo de su cuenta de jubilación. Este método es casi lo contrario del método de amortización, ya que es probable que los pagos anticipados anuales varíen de un año a otro, aunque no sustancialmente. La diferencia clave entre este método y el método de amortización es que los pagos resultantes con el método de distribución mínima, como sugiere el nombre, son las cantidades más pequeñas posibles que se pueden retirar.
El cálculo final aprobado por el IRS es el método de anualidad, que utiliza un método de factor de anualidad proporcionado por el IRS para determinar pagos equivalentes o casi equivalentes de acuerdo con la regulación SEPP. Este método ofrece a los titulares de cuentas un pago anual fijo, con un monto que normalmente se encuentra entre el monto más alto y el más bajo que el titular de la cuenta puede retirar.
Ejemplo de retiro anticipado de dinero
Por ejemplo, suponga que una mujer de 53 años que tiene una cuenta IRA que gana 1.5% anual con un saldo de $250,000 quiere retirar dinero antes de tiempo según la Regla 72
