Definición de banca y finanzas islámicas: historia y ejemplo

¿Qué es la Banca Islámica?

La banca islámica, también conocida como finanzas islámicas o finanzas que cumplen con la Shariah, se refiere a las empresas financieras que se adhieren a la Shariah (ley islámica). Dos principios fundamentales de la banca islámica son el reparto de ganancias y pérdidas y la prohibición del cobro y pago de intereses por parte de prestamistas e inversores.

Comprensión de las prácticas bancarias islámicas

Hay aproximadamente 520 bancos y 1700 fondos mutuos en todo el mundo que se rigen por los principios islámicos. Entre 2012 y 2019, los activos financieros islámicos crecieron de $ 1,7 billones a $ 2,8 billones y se prevé que crezcan a casi $ 3,7 billones para 2024, según un informe de 2020 de la Corporación Islámica para el Desarrollo del Sector Privado (ICD) y Refinitiv. Este crecimiento se debe en gran parte al crecimiento de las economías de los países musulmanes (especialmente aquellos que se han beneficiado del aumento de los precios del petróleo).

El sistema bancario islámico se basa en los principios de la fe islámica en relación con las transacciones comerciales. Los principios bancarios islámicos se derivan del Corán, el texto religioso central del Islam. En la banca islámica, todas las transacciones deben cumplir con la Shariah, el código legal del Islam (basado en las enseñanzas del Corán). Las reglas que rigen las transacciones comerciales en la banca islámica se conocen como fiqh al-muamalat.

Se requiere que los empleados de instituciones que respetan el sistema bancario islámico no se desvíen de los principios fundamentales del Corán mientras realizan negocios. Cuando se necesita más información u orientación, los banqueros islámicos recurren a eruditos eruditos o utilizan un razonamiento independiente basado en erudición y prácticas consuetudinarias.

Una de las principales diferencias entre los sistemas bancarios convencionales y la banca islámica es que la banca islámica prohíbe la usura y la especulación. La Shariah prohíbe estrictamente cualquier forma de especulación o juego, denominada mayordomo. La ley de la sharia también prohíbe cobrar intereses sobre los préstamos. Además, también están prohibidas todas las inversiones que involucren objetos o sustancias prohibidas en el Corán, incluidos el alcohol, los juegos de azar y la carne de cerdo. De esta manera, la banca islámica puede considerarse una forma culturalmente distinta de inversión ética.

Para ganar dinero sin la práctica típica de cobrar intereses, los bancos islámicos utilizan esquemas de participación accionaria. La propiedad de capital significa que si un banco presta dinero a una empresa, la empresa pagará el préstamo sin intereses y, en cambio, le dará al banco una parte de sus ganancias. Si la empresa no paga o no gana dinero, el banco tampoco se beneficia. En general, las instituciones bancarias islámicas tienden a ser más adversas al riesgo en sus prácticas de inversión. Como resultado, normalmente evitan actividades que podrían estar asociadas con burbujas económicas.

historia de la banca islámica

Las prácticas bancarias islámicas generalmente se remontan a hombres de negocios en el Medio Oriente que comenzaron a realizar transacciones financieras con sus contrapartes europeas durante la era medieval. Al principio utilizaron los mismos principios financieros que los europeos. Sin embargo, con el tiempo, a medida que se desarrollaron los sistemas comerciales y los países europeos comenzaron a establecer sucursales locales de sus bancos en el Medio Oriente, algunos de estos bancos adoptaron las costumbres locales de la región donde se establecieron recientemente, principalmente sistemas financieros sin intereses que funcionaban como un método para compartir ganancias y pérdidas. Al adoptar estas prácticas, estos bancos europeos también podrían satisfacer las necesidades de los empresarios locales que solían ser musulmanes.

Desde la década de 1960, los bancos islámicos han resurgido en el mundo moderno y desde 1975 se han abierto muchos bancos nuevos sin intereses. Si bien la mayoría de estas instituciones se establecieron en países musulmanes, los bancos islámicos también se abrieron en Europa occidental a principios de la década de 1980. Además, los gobiernos de Irán, Sudán y (en menor medida) Pakistán han desarrollado sistemas bancarios nacionales libres de intereses.

Ejemplo de un banco islámico

El Banco de Ahorros Mit-Ghamr, fundado en 1963 en Egipto, se conoce comúnmente como el primer ejemplo de un banco islámico en el mundo moderno. Cuando Mit-Ghamr prestó dinero a las empresas, se basó en un modelo de participación en las ganancias. El proyecto Mit-Ghamr se cerró en 1967 debido a factores políticos, pero el banco actuó con cautela durante su año de funcionamiento y aprobó solo alrededor del 40% de sus solicitudes de préstamos comerciales. Sin embargo, en tiempos de bonanza económica, se decía que la tasa de incumplimiento del banco era cero.

La línea de fondo

La banca islámica también se conoce como finanzas islámicas o finanzas que cumplen con la Shariah. Se refiere a actividades financieras o bancarias que cumplen con la ley islámica.

Hay muchas diferencias entre las finanzas islámicas y las tradicionales, pero dos de las más importantes son el reparto de pérdidas y ganancias y la prohibición de cobrar y pagar intereses por parte de prestamistas e inversores. La ley de la sharia también prohíbe cobrar intereses sobre los préstamos. Además, también están prohibidas todas las inversiones que involucren objetos o sustancias prohibidas en el Corán, incluidos el alcohol, los juegos de azar y la carne de cerdo. De esta manera, la banca islámica puede considerarse una forma culturalmente distinta de inversión ética.

Los bancos islámicos obtienen ganancias a través de la participación en el capital, lo que requiere que el prestatario le dé al banco una parte de sus ganancias en lugar de pagar intereses.