¿Qué es un vuelco?
Una reinversión puede involucrar una serie de acciones, más comúnmente la transferencia de intereses en un plan de jubilación a otro sin crear un evento imponible. Una reinversión también puede implicar la reinversión de fondos de un valor vencido en una nueva emisión del mismo valor o uno similar, o mover una posición FOREX (FX) a la siguiente fecha de entrega, en cuyo caso la reinversión generará un cargo.
En el contexto de los activos de jubilación, las distribuciones de un plan de jubilación se informan en el Formulario 1099-R del IRS y pueden limitarse a una por año por cuenta de jubilación individual (IRA). La tarifa de reinversión de divisas resultante de la diferencia en las tasas de interés entre las dos monedas subyacentes a una transacción se paga al corredor.
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Comprender un vuelco
Las reinversiones a menudo ocurren como una forma de ganar dinero para un propósito específico, como ingresos inmediatos del comercio diario, o para ahorrar en impuestos, como con los planes de jubilación. Una IRA de reinversión o IRA de reinversión es una transferencia de fondos de una cuenta de jubilación a una IRA tradicional o Roth IRA. Como muestran los ejemplos a continuación, los beneficios de las reinversiones varían según los diferentes tipos de inversión.
Puntos clave
- Un rollover puede implicar una serie de acciones, pero a menudo se refiere a la transferencia de intereses en un plan de jubilación a otro sin tener que pagar impuestos.
- Cuando ocurre una reinversión, puede significar que una persona ha reinvertido fondos de un valor vencido en una nueva emisión del mismo valor o uno similar.
- Cuando ocurre una reinversión directa en un plan de jubilación, los fondos pueden enviarse directamente al nuevo vehículo de inversión.
Reinversiones en cuentas de retiro
Con una transferencia directa, el administrador del plan de jubilación puede pagar los ingresos del plan directamente a otro plan oa una cuenta IRA. La distribución puede emitirse como un cheque a nombre de la nueva cuenta. Al recibir una distribución de una IRA a través de una transferencia de fideicomisario a fideicomisario, la institución que posee la IRA puede distribuir los fondos de la IRA a la otra IRA oa un plan de jubilación.
En el caso de una reinversión de 60 días, los fondos de un plan de jubilación o IRA se pagan directamente al inversionista, quien deposita parte o la totalidad de los fondos en otro plan de jubilación o IRA dentro de los 60 días.
Por lo general, no se pagan impuestos cuando se realiza una transferencia directa o una transferencia de fideicomisario a fideicomisario. Sin embargo, las distribuciones de una transferencia de 60 días y los fondos no transferidos generalmente están sujetos a impuestos.
Otro tipo de transferencia de cuenta de jubilación ha surgido como una alternativa de financiación para quienes están iniciando un negocio. Cuando se realiza correctamente, una reinversión de inicio de negocio (ROBS) permite a los empresarios invertir sus ahorros para la jubilación en una nueva empresa comercial sin incurrir en impuestos, multas por terminación anticipada o costos de préstamos. Sin embargo, una transacción ROBS puede ser complicada de ejecutar, por lo que es importante trabajar con un proveedor competente.
Rollover en posiciones Forex
Los comerciantes diarios de divisas a largo plazo pueden ganar dinero en el mercado operando en el lado positivo de la ecuación de rollover. Los operadores comienzan calculando los puntos de intercambio, que es la diferencia entre el tipo de cambio a plazo y el tipo de cambio al contado de un par de divisas específico expresado en pips. Los comerciantes basan sus cálculos en la paridad de la tasa de interés, lo que implica que invertir en diferentes monedas debería dar como resultado rendimientos cubiertos iguales, independientemente de las tasas de interés de las monedas.
Los comerciantes calculan los puntos swap para una determinada fecha de entrega considerando el beneficio o costo neto de prestar una divisa y pedir prestada otra durante el período entre la fecha de valor al contado y la fecha de entrega a plazo. Por lo tanto, el comerciante gana dinero cuando está en el lado positivo de pagar la transferencia de intereses.
