Ce sunt primele necâștigate?
O primă necâștigată este suma primei care corespunde perioadei de timp rămase pentru o poliță de asigurare. Cu alte cuvinte, este partea din prima poliță care nu a fost încă „câștigată” de către compania de asigurări, deoarece polița mai are ceva timp înainte de a expira.
Primele neîncasate apar ca o datorie în bilanțul asigurătorului, deoarece vor fi rambursate la anularea poliței.
De exemplu, la sfârșitul primului an al unei polițe de asigurare pe cinci ani complet plătită în avans, cu prime de asigurare de 2.000 USD pe an, asigurătorul a câștigat o primă de 2.000 USD și o primă necâștigată de 8.000 USD.
Recomandări cheie
- Prima necâștigată este partea din prima poliță care nu a fost încă „câștigată” de către compania de asigurări, deoarece polița mai are ceva timp înainte de a expira.
- Prevederile contractului de asigurare guvernează termenii primei necâștigate.
- În anumite circumstanțe, este posibil ca o companie de asigurări să nu fie obligată să emită o rambursare pentru prima necâștigată.
Înțelegerea primelor necâștigate
O primă necâștigată este partea din primele totale ale unui asigurător care este colectată în avans de o companie de asigurări. Primele neîncasate pot fi returnate în cazul în care un client încheie acoperirea înainte de încheierea termenului acoperit de primă. O primă necâștigată poate fi returnată atunci când un articol asigurat este declarat o pierdere totală și acoperirea nu mai este necesară sau atunci când furnizorul de asigurări anulează acoperirea.
De exemplu, luați în considerare un client care a plătit o primă de asigurare auto cu un an în avans și care se confruntă cu distrugerea completă a vehiculului său la patru luni în perioada de acoperire. Compania de asigurări păstrează o treime din prima anuală pentru acoperirea oferită și restituie celelalte două treimi ca primă necâștigată.
Prevederile contractului de asigurare guvernează termenii primei necâștigate. Prevederile trebuie să respecte reglementările legate de zona în care este oferită acoperirea. Poate fi necesară o formulă specifică pentru calcularea sumei primei necâștigate.
Prima pe care deținătorul de poliță o plătește pentru un contract de asigurare nu este imediat recunoscută ca câștig de către asigurător. În anumite circumstanțe, este posibil ca o companie de asigurări să nu fie obligată să emită o rambursare pentru prima necâștigată.
De exemplu, dacă deținătorul poliței a falsificat informații despre cererea de obținere a acoperirii de asigurare, furnizorul nu poate fi obligat să ramburseze nicio parte din primele câștigate sau neîncasate colectate. Politicile descriu de obicei condițiile care trebuie îndeplinite atunci când solicitați și primiți partea necâștigată a primei.
Este posibil ca furnizorii de asigurări să nu fie obligați să returneze o parte din prima necâștigată atunci când un deținător de poliță încetează acoperirea fără un motiv dat sau din motive precum asigurarea unei polițe similare cu un alt furnizor. Cel mai bine este ca asiguratul să aștepte până când perioada de acoperire a ultimei prime plătite se închide înainte de a schimba compania de asigurări.
Totuși, dacă asiguratul poate dovedi că furnizorul nu a respectat termenii și condițiile descrise în prevederile poliței, orice parte neutilizată a primei ar trebui rambursată.
Premium necâștigat vs. Premium câștigat
O primă necâștigată pe o poliță de asigurare poate fi contrastată cu prima câștigată. Prima câștigată este o sumă proporțională a primelor plătite în avans care a fost „câștigată” și aparține acum asigurătorului. Valoarea primei câștigate este echivalentă cu suma primelor totale colectate de o companie de asigurări pe o perioadă de timp.
Cu alte cuvinte, prima câștigată este partea unei prime de asigurare care a plătit pentru o porțiune de timp în care polița de asigurare a fost în vigoare, dar acum a trecut și a expirat. Deoarece compania de asigurări a acoperit riscul în acea perioadă, acum poate considera plățile primelor asociate pe care le-a luat de la asigurat ca fiind „câștigate”.
Exemplu de primă necâștigată
Deoarece anularea unei polițe poate însemna emiterea unei rambursări, primele neîncasate apar ca pasive în bilanțul unei companii de asigurări.
De exemplu, o companie de asigurări primește 600 USD pe 27 ianuarie pentru acoperire de la 1 februarie până la 31 iulie, dar din 31 ianuarie, cei 600 USD nu au fost câștigați. Compania de asigurări raportează suma de 600 USD în contul său de numerar și raportează 600 USD ca datorie curentă în contul de venituri din prime neîncasate. Pe măsură ce compania câștigă prima, furnizorul mută suma câștigată din contul de pasiv într-un cont de venituri din contul de venit.
