IRA auto-dirijat (SDIRA)

Ce este un IRA auto-dirijat (SDIRA)?

Un cont individual de pensionare auto-direcționat (SDIRA) este un tip de cont individual de pensionare (IRA) care poate deține o varietate de investiții alternative interzise în mod normal din IRA-urile obișnuite. Deși contul este administrat de un custode sau administrator, este administrat direct de titularul contului, motiv pentru care se numește auto-direcționat.

Disponibil fie ca IRA tradițională (la care faceți contribuții deductibile din impozite), fie ca IRA Roth (din care luați distribuții fără taxe), IRA-urile auto-direcționate sunt cele mai potrivite pentru investitorii pricepuți care înțeleg deja investițiile alternative și doresc să se diversifice. într-un cont cu avantaje fiscale.

Înțelegerea unui IRA auto-dirijat (SDIRA)

Principala diferență dintre un SDIRA și alte IRA sunt tipurile de investiții pe care le puteți deține în cont. În general, IRA-urile obișnuite sunt limitate la titluri comune, cum ar fi acțiuni, obligațiuni, certificate de depozit (CD) și fonduri mutuale sau tranzacționate la bursă (ETF).

Dar SDIRA-urile permit proprietarului să investească într-o gamă mult mai largă de active. Cu un SDIRA, puteți deține metale prețioase, mărfuri, plasamente private, parteneriate în comandită, certificate de drept de drept fiscal, imobiliare și alte tipuri de investiții alternative.

Ca atare, un SDIRA necesită mai multă inițiativă și diligență din partea proprietarului contului.

Cum se deschide un SDIRA

Cu majoritatea furnizorilor de IRA, puteți deschide doar un IRA obișnuit (tradițional sau Roth) și puteți investi doar în suspecții obișnuiți: acțiuni, obligațiuni și fonduri mutuale/ETF-uri. Dacă doriți să deschideți un IRA auto-direcționat, veți avea nevoie de un custode IRA calificat, care este specializat în acel tip de cont.

Nu fiecare custode SDIRA oferă aceeași gamă de investiții. Deci, dacă sunteți interesat de un anumit activ, cum ar fi lingourile de aur, asigurați-vă că face parte din ofertele unui potențial custode.

Amintiți-vă că SDIRA-urile sunt auto-direcționate, ceea ce înseamnă că custodelor nu au voie să ofere sfaturi financiare. Ca atare, brokerajele tradiționale, băncile și companiile de investiții de obicei nu le oferă clienților lor. Aceasta înseamnă că trebuie să-ți faci singur temele. Dacă aveți nevoie de ajutor pentru alegerea sau gestionarea investițiilor, ar trebui să planificați să lucrați cu un consilier financiar.

Tradițional vs Roth SDIRA

IRA auto-direcționate pot fi configurate ca IRA tradiționale sau Roth. Dar rețineți că cele două tipuri de conturi au tratamente fiscale, cerințe de eligibilitate, reguli de contribuție și reguli de distribuire diferite.

O diferență cheie între un IRA tradițional și un Roth este atunci când plătiți impozitele. Cu IRA-urile tradiționale, obțineți o reducere fiscală în avans, dar plătiți impozite pe contribuții și câștiguri pe măsură ce le retrageți în timpul pensionării. Când contribuiți la o IRA Roth, nu beneficiați de o reducere fiscală, dar contribuțiile și câștigurile dvs. cresc fără impozite, iar distribuțiile calificate sunt, de asemenea, scutite de impozite.

Desigur, există și alte diferențe de luat în considerare. Iată o scurtă descriere:

• Limite de venit: Nu există limite de venit pentru IRA tradiționale, dar trebuie să câștigați mai puțin de o anumită sumă pentru a deschide sau a contribui la un Roth.
• Distribuții minime necesare (RMD): Trebuie să începeți să luați RMD la vârsta de 72 de ani dacă aveți un IRA tradițional. Roth IRA nu au RMD-uri în timpul vieții tale.
• Retrageri anticipate: Cu Roth IRA, vă puteți retrage contribuțiile (dar nu și câștigurile) în orice moment, din orice motiv, fără taxe sau penalități. Retragerile sunt fără taxe și penalități după vârsta de 59½, cu condiția ca contul să aibă cel puțin cinci ani. Cu IRA tradiționale, retragerile sunt fără penalități începând cu vârsta de 59½. Amintiți-vă, trebuie să plătiți taxe pentru retragerile tradiționale IRA.

Aceste reguli se aplică oricarei versiuni de SDIRA pe care o aveți.

Investiți într-o SDIRA

IRA Roth auto-direcționate deschid un univers larg de investiții potențiale. Pe lângă investițiile standard (acțiuni, obligațiuni, numerar, fonduri de pe piața monetară și fonduri mutuale), puteți deține active care nu fac de obicei parte dintr-un portofoliu de pensii.

De exemplu, puteți cumpăra investiții imobiliare pe care să le păstrați în contul SDIRA. De asemenea, puteți deține parteneriate și garanții fiscale, chiar și o afacere de franciză.

Internal Revenue Service (IRS) interzice câteva investiții specificate în SDIRA, fie că este vorba de versiunea Roth sau cea tradițională. De exemplu, nu puteți deține asigurări de viață, acțiuni ale unei corporații S, orice investiție care constituie o tranzacție interzisă (cum ar fi una care implică tranzacții proprii) și obiecte de colecție.

Elementele de colecție includ o gamă largă de articole, printre care antichități, opere de artă, băuturi alcoolice, cărți de baseball, suveniruri, bijuterii, timbre și monede rare (rețineți că acest lucru afectează tipul de aur pe care îl poate deține un Roth IRA auto-direcționat).

Riscuri SDIRA

SDIRA-urile au o mulțime de beneficii. Dar există câteva lucruri la care trebuie să fii atent:

• Tranzacții interzise. Dacă încalci o regulă, întregul cont ar putea fi considerat distribuit către tine. Și veți fi în criză pentru toate taxele, plus o penalizare. Asigurați-vă că înțelegeți și respectați regulile pentru activele specifice pe care le dețineți în cont.
• Verificarea antecedentelor. Din nou, custozii SDIRA nu pot oferi sfaturi financiare. Esti pe cont propriu. Asigurați-vă că vă faceți temele și găsiți un consilier financiar bun dacă aveți nevoie de ajutor.
• Taxe. SDIRA-urile au o structură complicată a taxelor. Taxele tipice includ o taxă unică de înființare, o taxă anuală pentru primul an, o taxă anuală de reînnoire și taxe pentru plata facturilor de investiții. Aceste costuri se adună și cu siguranță vă pot reduce veniturile.
• Planul tău de ieșire. Este ușor să scapi de acțiuni, obligațiuni și fonduri mutuale. Doar plasați o comandă de vânzare cu brokerul dvs., iar piața se ocupă de restul. Nu este așa cu unele investiții SDIRA. De exemplu, dacă dețineți un bloc de apartamente, va dura ceva timp pentru a găsi cumpărătorul potrivit. Acest lucru poate fi mai ales problematic dacă aveți un SDIRA tradițional și trebuie să începeți să primiți distribuții.
• Fraudă. Chiar dacă custozii SDIRA nu pot oferi sfaturi financiare, ei vor face anumite investiții disponibile. Securities and Exchange Commission (SEC) din SUA observă că custozii SDIRA nu evaluează de obicei „calitatea sau legitimitatea oricărei investiții în IRA auto-dirijată sau în promotorii săi”.