Ce sunt fondurile nerevendicate?
Fondurile nerevendicate sunt bani și alte bunuri al căror proprietar de drept nu poate fi localizat. Fondurile nerevendicate sunt de obicei predate guvernului după ce a trecut o anumită perioadă de timp. Pentru a revendica fondurile sau activele, proprietarul sau beneficiarul desemnat trebuie să depună o cerere; dacă aparține unei succesiuni, poate cere reclamantului să-și dovedească drepturile asupra bunurilor sau fondurilor nerevendicate.
Înțelegerea fondurilor nerevendicate
Există diverse motive pentru care fondurile și activele nu sunt revendicate. De exemplu, unui contribuabil i se poate datora o rambursare, dar cecul de rambursare a devenit nerevendicat deoarece contribuabilul s-a mutat fără a-și actualiza adresa la autoritatea fiscală. Eșecurile băncilor pot crea un grup de fonduri nerevendicate atunci când clienții nu știu despre închiderea acesteia sau nu știu pe cine să contacteze pentru a-și recupera fondurile. Pensiile nerevendicate sunt un tip comun de fonduri nerevendicate, mai ales atunci când o companie se închide și nu sunt disponibile informații imediate despre administrarea pensiilor lor.
Proprietatea nerevendicată este, în esență, proprietatea care a rămas nerevendicată dincolo de perioada de repaus. Perioada de repaus este intervalul de timp dintre momentul în care o instituție financiară raportează un cont sau un activ ca nerevendicat și momentul în care guvernul consideră că acel cont sau activ este abandonat.Pentru majoritatea statelor, perioada de repaus este de cinci ani. Atunci când proprietatea este desemnată oficial de către stat ca fiind abandonată sau nerevendicată, aceasta trece printr-un proces cunoscut sub numele de escheatment, în care statul își asumă proprietatea asupra acelei proprietăți până când proprietarul de drept depune o cerere.
Tipurile de proprietăți nerevendicate includ cecurile de plată neîncasate, stocurile inactive, fondurile judiciare, dividendele, conturile de control și de economii și veniturile imobiliare. Atunci când conturile de proprietate nu sunt revendicate, acestea sunt predate statului din motive care pot include decesul titularului de cont, neînregistrarea unei adrese de expediere după schimbarea reședinței sau pur și simplu uitarea de cont.
Proprietatea nerevendicată nu este impozitată în timp ce este depusă ca nerevendicată; cu toate acestea, atunci când este recuperată, proprietatea poate fi recunoscută oficial ca venit impozabil. Unele fonduri nerevendicate, cum ar fi investițiile de la un 401(k) sau un IRA, pot fi recuperate fără taxe.
Recomandări cheie
- Fondurile nerevendicate sunt acele bunuri în care proprietarul de drept nu poate fi localizat.
- De obicei, fondurile și proprietățile nerevendicate sunt predate statului în care se află activele, după ce a trecut o perioadă de repaus.
- Atunci când se solicită fonduri nerevendicate care au crescut în valoare, impozitele pot fi evaluate la momentul respectiv ca venit obișnuit.
- Statele au stabilit procese prin care proprietarii legali ai activelor pot recupera fondurile nerevendicate.
Exemplu de fonduri nerevendicate
Luați în considerare un exemplu în care o persoană plătește taxe federale estimate pe parcursul unui an, își depune impozitele și solicită ca orice rambursare să fie trimisă prin poștă la adresa sa de domiciliu; înainte de procesarea rambursării, acesta se mută și nu își dezvăluie noua adresă organului fiscal. Rambursarea este ulterior procesată și trimisă prin poștă la ultima sa adresă cunoscută. Pentru a descuraja frauda, corespondența și plățile de la autoritățile fiscale, în general, nu pot fi transmise. Din cauza acestei politici, cecul lui de rambursare care nu poate fi livrat a fost returnat emitentului și a devenit un fond nerevendicat. Sarcina acum revine contribuabilului să contacteze guvernul pentru a reemite cecul la adresa corectă.
Statul New York a încasat 932 de milioane de dolari în venituri din proprietăți nerevendicate în 2018.În timp ce acest număr este mai mare decât media, valoarea veniturilor obținute de state din conturile nelocate ar putea totala între 60 și 80 de miliarde de dolari la nivel național, potrivit știrilor.. Datele pentru statul New York indică că 70% din conturile nerevendicate dețin mai puțin de 100 USD, dar nu există o limită pentru dimensiunea contului.În 2019, Texas a returnat peste 308 milioane de dolari proprietarilor de proprietăți nerevendicate anterior.Multe creanțe depășesc 100 de dolari, dar nu multe sunt probabil să se egaleze cu cele 32,8 milioane de dolari solicitate de un rezident din Connecticut în 2012, venituri din vânzarea de acțiuni, potrivit unui articol din 2017 al lui Apăsați Conectează.
Verificarea fondurilor nerevendicate
Guvernele oferă o varietate de modalități de a verifica dacă există fonduri nerevendicate. Internal Revenue Service (IRS), de exemplu, permite contribuabililor să verifice online starea unei rambursări și oferă, de asemenea, o linie telefonică telefonică pe care contribuabilii o pot apela. Deoarece portalurile de rambursare online sunt mai ușor și mai puțin costisitoare de întreținut decât sistemele de telefonie, guvernele pot sublinia că clienții sună numai dacă livrarea unei plăți de rambursare se extinde peste un timp rezonabil (de exemplu, 21 de zile de la primire).
În Statele Unite, guvernul federal nu are încă un sistem disponibil pentru ca oamenii să verifice dacă există fonduri sau proprietăți nerevendicate. De asemenea, nu menține o bază de date centralizată în scopul monitorizării fondurilor nerevendicate la nivel federal și nici nu are informații despre fondurile nerevendicate pentru fiecare stat. Persoanele fizice și întreprinderile care caută fonduri nerevendicate vor trebui probabil să contacteze agențiile de stat corespunzătoare unde pot exista fonduri sau proprietăți nerevendicate.
Fără să știe multe persoane, celor mai multe, dacă nu tuturor, agențiilor guvernamentale le este interzis să contacteze prin telefon proprietarii de fonduri/active nerevendicate. Deoarece escrocii sunt conștienți de această limitare, ei pot încerca să fraudeze publicul. În unele cazuri, cum ar fi în cazul pensiilor nerevendicate gestionate de Pension Benefit Guaranty Corporation (PBGC), numele persoanelor cu datorie de bani sunt listate public. Un escrocher poate contacta aceste persoane care se prezintă drept un angajat guvernamental și se poate oferi să ajute la asigurarea fondurilor nerevendicate contra unei taxe. Este important să știți ce agenție oficială să contactați pentru a verifica fondurile și să înțelegeți că majoritatea au interzis să sune persoane despre proprietatea lor. Un indicator cheie pe care cineva încearcă să o fraudeze este solicitarea unei taxe, un număr de securitate socială (SSN) sau informații bancare.
Nu toate fondurile nerevendicate provin de la guvern. Persoanele fizice pot avea bani neutilizați lăsați pe carduri cadou, solduri pozitive ale conturilor la bănci și alte instituții financiare și comisioane de vânzări neîncasate la angajatori anteriori. De asemenea, beneficiarii polițelor de asigurări de viață și a altor investiții sunt solicitanți obișnuiți ai fondurilor nerevendicate. Întreprinderile care dețin proprietăți nerevendicate sunt, de obicei, obligate din punct de vedere legal să încerce să găsească proprietarul bunului, dar dacă nu reușesc, li se poate cere să o treacă unei guvernări de stat sau locale.
