Ce este Finanțarea pe factură?
Finanțarea prin factură este o modalitate prin care companiile pot împrumuta bani împotriva sumelor datorate de la clienți. Finanțarea prin factură ajută companiile să îmbunătățească fluxul de numerar, să plătească angajații și furnizorii și să reinvestească în operațiuni și creștere mai devreme decât ar putea dacă ar trebui să aștepte până când clienții își plătesc soldurile în întregime. Companiile plătesc un procent din suma facturii către creditor ca taxă pentru împrumutul banilor. Finanțarea prin factură poate rezolva problemele asociate cu clienții care necesită mult timp pentru a plăti, precum și dificultățile de obținere a altor tipuri de credit de afaceri.
Finanțarea prin factură este cunoscută și sub denumirea de „finanțare a creanțelor” sau pur și simplu „finanțare a creanțelor”.
Înțelegerea finanțării pe facturi
Atunci când întreprinderile vând bunuri sau servicii către clienți mari, cum ar fi angrosisti sau comercianții cu amănuntul, de obicei o fac pe credit. Aceasta înseamnă că clientul nu trebuie să plătească imediat pentru bunurile pe care le achiziționează. Compania cumpărătoare primește o factură care conține suma totală datorată și data scadenței facturii. Cu toate acestea, oferirea de credit clienților leagă fonduri pe care o afacere le-ar putea folosi altfel pentru a investi sau a-și dezvolta operațiunile. Pentru a finanța creanțele cu plată lentă sau pentru a acoperi lichiditatea pe termen scurt, companiile pot opta pentru finanțarea facturilor.
Finanțarea prin factură este o formă de împrumut pe termen scurt care este extinsă de către un creditor clienților săi de afaceri pe baza facturilor neplătite. Prin factoring de factură, o companie își vinde creanțele pentru a-și îmbunătăți capitalul de lucru, ceea ce ar oferi afacerii imediat fonduri care pot fi folosite pentru a plăti cheltuielile companiei.
Recomandări cheie
- Finanțarea prin factură permite unei companii să-și folosească facturile neplătite ca garanție pentru finanțare.
- O companie poate folosi finanțarea prin factură pentru a îmbunătăți fluxul de numerar pentru nevoile operaționale sau pentru a accelera planurile de extindere și investiții.
- Finanțarea prin factură poate fi structurată astfel încât clientul afacerii să nu știe că factura lor a fost finanțată sau poate fi gestionată în mod explicit de către creditor.
Finanțarea pe factură din perspectiva împrumutătorului
Finanțarea pe factură îi avantajează pe creditori deoarece, spre deosebire de extinderea unei linii de credit, care poate fi negarantată și poate lăsa puține soluții în cazul în care afacerea nu rambursează ceea ce împrumută, facturile acționează ca garanție pentru finanțarea prin factură. Creditorul își limitează, de asemenea, riscul, neavansând 100% din suma facturii către afacerea împrumutată. Cu toate acestea, finanțarea prin factură nu elimină toate riscurile, deoarece clientul s-ar putea să nu plătească niciodată factura. Acest lucru ar avea ca rezultat un proces de colectare dificil și costisitor care implică atât banca, cât și afacerea care efectuează finanțarea prin factură cu banca.
Cum este structurată finanțarea pe factură
Finanțarea prin factură poate fi structurată în mai multe moduri, cel mai frecvent prin factoring sau discount. Cu factoring de factură, compania își vinde facturile restante unui creditor, care ar putea plăti companiei 70% până la 85% înainte de valoarea facturilor în cele din urmă. Presupunând că împrumutătorul primește plata integrală a facturilor, acesta va remite apoi întreprinderii restul de 15% până la 30% din sumele facturilor, iar compania va plăti dobândă și/sau taxe pentru serviciu. Deoarece creditorul colectează plăți de la clienți, clienții vor fi conștienți de acest aranjament, care s-ar putea reflecta prost asupra afacerii.
Ca alternativă, o întreprindere ar putea folosi reducerea facturilor, care este similară cu factoringul facturilor, cu excepția faptului că afacerea, nu creditorul, încasează plăți de la clienți, astfel încât clienții nu sunt conștienți de aranjament. Cu reducerea facturii, creditorul va avansa afacerea cu până la 95% din suma facturii. Atunci când clienții își plătesc facturile, compania rambursează creditorul, minus o taxă sau dobândă.
