Ce sunt cheltuielile din buzunar?
Cheltuielile din buzunar se referă la costurile pe care indivizii le plătesc din propriile rezerve de numerar. Expresia este folosită cel mai adesea pentru a descrie afacerile unui angajat și cheltuielile legate de muncă pe care compania le rambursează ulterior. De asemenea, descrie partea deținătorului de poliță din costurile asigurării de sănătate, inclusiv banii cheltuiți pe deductibile, coplăți și coasigurări.
Recomandări cheie
- O cheltuială din buzunar este o plată pe care o faci din banii tăi, chiar dacă ești rambursat ulterior.
- Cheltuielile din buzunar de afaceri și legate de muncă sunt de obicei rambursate de către angajator.
- În ceea ce privește asigurarea de sănătate, cheltuielile din buzunar reprezintă partea dvs. din costurile acoperite de asistență medicală, inclusiv banii pe care îi plătiți pentru deductibile, coplăți și coasigurare.
- Planurile de asigurări de sănătate au un maxim din buzunar care limitează suma pe care o plătiți în fiecare an pentru cheltuielile de asistență medicală acoperite.
- Unele cheltuieli din buzunar pot fi deduse din impozitul pe venit.
Înțelegerea cheltuielilor din buzunar
Angajații cheltuiesc adesea proprii bani pentru cheltuieli legate de afaceri. Aceste cheltuieli din buzunar sunt de obicei rambursate de către angajator, folosind un proces specific, aprobat de companie. Exemplele obișnuite de cheltuieli din buzunar legate de muncă includ biletele de avion, închirieri de mașini, taxiuri/Uber, benzină, taxe de trecere, parcare, cazare și masă, precum și rechizite și instrumente legate de muncă.
Termenul de cheltuieli din buzunar este folosit și în asigurările de sănătate, în care se referă la partea din factură pe care compania de asigurări nu o acoperă și pe care persoana trebuie să o plătească pe cont propriu. Cheltuielile de asistență medicală din buzunar includ deductibile, coplăți și coasigurări.
Planurile de asigurări de sănătate au maxime din buzunar. Acestea sunt limite ale sumei de bani pe care un asigurat o poate cheltui în fiecare an pentru cheltuielile acoperite de asistență medicală. Affordable Care Act (ACA) din 2010 impune ca toate planurile de grup și individuale să respecte regulile actualizate anual pentru cheltuielile maxime din buzunar, cu excepția cazului în care se acordă excepții speciale pentru planurile vechi.
Pentru 2021, limitele plătite din buzunar sunt de 8.550 USD pentru acoperirea individuală și 17.100 USD pentru acoperirea familiei. Pentru 2022, limitele plătite din buzunar vor crește la 8.700 USD pentru o persoană și 17.400 USD pentru o familie. Deși planurile nu pot avea maxime din buzunar care depășesc aceste limite, multe oferă maxime mai mici.
Maxime din buzunar vs. Deductibile
Cu asigurarea de sănătate, deductibilă este suma pe care o plătiți în fiecare an pentru costurile acoperite înainte de începerea asigurării. Când deductibilă este îndeplinită, deținătorul poliței „împarte” costurile cu planul de asigurare prin coasigurare. Cu un plan 80/20, de exemplu, asiguratul plătește 20% din costuri, în timp ce planul preia restul de 80%.
Suma pe care o plătiți pentru coasigurare, precum și coplățile și deductibilă, toate sunt luate în considerare pentru suma maximă din buzunar pentru anul. Când atingeți valoarea maximă din buzunar, planul plătește 100% din costurile acoperite pentru restul anului.
Unele planuri au deductibile mai mari decât altele. De obicei, cu cât prima plătiți este mai mică, cu atât deductibilitatea este mai mare și cu cât prima plătiți este mai mare, cu atât deductibilitatea este mai mică.
Planuri de sănătate cu deductibilă ridicată (HDHP)
Un plan de sănătate cu deductibilitate mare (HDHP) vă poate economisi bani sub formă de prime mai mici. De asemenea, puteți obține o reducere fiscală pentru cheltuielile medicale printr-un cont de economii pentru sănătate (HSA). Conform regulilor Internal Revenue Service (IRS), un HDHP este un plan de asigurare de sănătate cu o deductibilă de cel puțin 1.400 USD dacă aveți un plan individual – sau o deductibilă de cel puțin 2.800 USD dacă aveți un plan de familie. Pentru 2022, limitele superioare ale unui HDHP s-au schimbat. Costurile din buzunar nu pot depăși 7.050 USD pentru o persoană sau 14.100 USD pentru o familie.
Un HDHP oferă o acoperire de 100% pentru serviciile preventive de la furnizorii din rețea înainte de a vă îndeplini deductibilitatea din cauza cerințelor ACA.
Pentru persoanele care nu anticipează multe cheltuieli medicale pentru anul următor, este logic să minimizeze primele și să aleagă un HDHP, deoarece este puțin probabil să îndeplinești deductibilă mare. Cu toate acestea, dacă anticipați cheltuieli medicale semnificative, un plan cu o deductibilă mai mică, dar cu o primă mai mare ar fi de preferat, astfel încât asigurarea să intre mai devreme.
Un HDHP permite titularului să contribuie la un HSA. Deținătorii de polițe din categoria de impozite federale de 24% și care suportă 3.000 USD în cheltuieli medicale pot folosi un HSA pentru a le plăti cu dolari înainte de impozitare. O cheltuială medicală de 3.000 USD în dolari după impozitare ar putea costa 4.000 USD.
Atunci când decideți dacă să alegeți un plan cu o deductibilă mare sau mică, estimați-vă cheltuielile medicale probabile pentru anul și cercetați primele, deductibilele și maximele din buzunar pentru planurile disponibile.
Exemple de cheltuieli din buzunar
Iată un exemplu de cheltuieli din buzunar legate de muncă. Să presupunem că un angajat are o întâlnire cu un potențial client. Angajatul cheltuiește 250 de dolari pe bilete de avion, 50 de dolari pe cursele Uber, 100 de dolari la un hotel și 100 de dolari pe mese – toate debitate pe propriul card de credit. După călătorie, angajatul trimite un raport de cheltuieli de 500 USD pentru cheltuielile din buzunar. Angajatorul emite apoi angajatului un cec de rambursare în valoare de 500 USD.
Un exemplu de cheltuieli de sănătate din buzunar sunt medicamentele eliberate pe bază de rețetă. Multe planuri de asigurări de sănătate acoperă rețetele, dar suma pe care o plătiți depinde de responsabilitățile dumneavoastră deductibile. Dacă nu ați atins suma deductibilă, va trebui să plătiți din buzunar pentru orice medicamente eliberate pe bază de rețetă până când veți avea. Cu toate acestea, unele planuri de asigurări de sănătate permit achiziționarea de medicamente generice la tarife reduse, indiferent dacă deductibilitatea anuală a fost deja îndeplinită. Unele planuri medicale au o deductibilă combinată medicală și pe bază de prescripție medicală.
Iată un exemplu:
Lisa are o deductibilă combinată de 2.500 USD. Ea a plătit deja 2.350 de dolari în cheltuieli din buzunar pentru deductibilă și acum trebuie să cumpere medicamente pe bază de rețetă în valoare de 150 de dolari. Costul din buzunar al Lisei va fi de 150 USD; cu toate acestea, deductibilitatea ei combinată va fi acum acoperită pentru anul.
După ce v-ați îndeplinit deductibilitatea, este posibil să fiți nevoit să plătiți o sumă pentru fiecare rețetă. De exemplu, un plan ar putea prevedea că trebuie să plătiți 10 USD pentru fiecare reîncărcare de medicamente generice sau medicamente pe bază de rețetă, ceea ce înseamnă că costul dvs. din buzunar va fi de 10 USD pentru fiecare rețetă.
Alte tipuri de cheltuieli din buzunar
În industria imobiliară, cheltuielile din buzunar se referă la orice cheltuieli de peste și dincolo de ipoteca în sine pe care cumpărătorul le suportă prin procesul de vânzare. Aceste costuri variază în funcție de legile proprietății și imobiliare din zonă, dar ele includ de obicei costul unei inspecții a locuinței, taxele de evaluare și depozitele în cont escrow, precum și costurile de închidere, care pot include taxe de emitere a împrumutului, comisioane de avocați și taxe de proprietate.
Cheltuieli din buzunar și declarații fiscale
Unele cheltuieli din buzunar pot fi deduse din impozitul pe venitul personal. De exemplu, deducerile din impozitul pe venit sunt încă disponibile pentru cheltuieli legate de donații caritabile și cheltuieli medicale nerambursate. Cu toate acestea, de la adoptarea Tax Cut and Jobs Act (TCJA) din 2017, persoanele fizice nu mai pot deduce cheltuielile de afaceri nerambursate.
Deși deducerile fiscale nu reprezintă o rambursare directă, există un beneficiu accesoriu pentru acestea, deoarece solicitarea acestor cheltuieli ca deducere poate reduce sarcina fiscală pentru anul.
Cheltuieli de mutare și relocare
Cheltuielile de mutare, conform IRS, sunt costuri pe care le suportă contribuabilul ca urmare a mutării pentru un nou loc de muncă sau a transferului într-o nouă locație. Cu toate acestea, TCJA a eliminat deducerea cheltuielilor de mutare pentru anii fiscali 2018 până în 2025, cu excepția membrilor militar în serviciu activ care se deplasează ca urmare a unui ordin militar.
Membrii forțelor armate pot folosi formularul IRS 3903 pentru a solicita costul cheltuielilor de mutare ca deduceri ale impozitului pe venit federal.
Membrii activi ai armatei americane pot deduce cheltuielile de mutare dacă le-au suportat ca răspuns la un ordin militar care necesită o schimbare permanentă a postului. Tipurile de cheltuieli care se califică sunt cheltuielile de mutare – cum ar fi costul de ambalare, ambalare, transportul unei remorci, depozitarea în tranzit și asigurarea – cheltuielile de depozitare și cheltuielile de călătorie. Dacă guvernul asigură și plătește pentru oricare dintre cheltuielile dvs. de mutare sau depozitare, nu trebuie să solicitați aceste cheltuieli ca deducere a impozitelor.
Ce înseamnă Out-of-Buzunar?
O cheltuială din buzunar este o plată pe care o faci din banii tăi, chiar dacă ești rambursat. Ar putea fi o cheltuială de afaceri, cum ar fi plata unui zbor care este rambursat de angajator sau o cheltuială de sănătate care se îndreaptă spre deductibilitatea asigurării de sănătate.
Care este diferența dintre o deductibilă și o cheltuială din buzunar?
Atât limita deductibilă a planului, cât și limita din buzunar reprezintă puncte în care compania de asigurări plătește pentru toate sau o parte din îngrijirea dumneavoastră. Cu toate acestea, sunt două lucruri diferite. Planurile de asistență medicală au două componente principale de cost: prima și deductibilă. Deductibilă este suma de bani pe care trebuie să o plătiți pentru cheltuielile medicale acoperite înainte ca compania dumneavoastră de asigurări să înceapă să vă ajute cu costurile. Limita din buzunar este suma maximă din banii dvs. pe care va trebui să o plătiți pentru îngrijire în timpul anului. Limita este suma deductibilă plus coasigurare plus coplăți (dacă planul dvs. le are) până la o sumă totală în dolari.
Ce nu este un exemplu de cheltuială din buzunar?
Costurile din buzunar includ deductibile, coasigurări și coplăți pentru serviciile acoperite plus toate costurile pentru serviciile care nu sunt acoperite. Prima pe care o plătiți pentru planul dumneavoastră de asistență medicală nu este o cheltuială din buzunar.
Este mai bine să plătiți din buzunar sau să folosiți asigurarea de sănătate?
Este tentant să alegi să plătești din buzunar și să plătești prime mai mici dacă crezi că nu vei avea cheltuieli medicale considerabile. Dar acest lucru ar putea deveni costisitor dacă ajungeți să aveți nevoie de îngrijiri medicale substanțiale. Totuși, dacă ești cineva care nu se așteaptă să cheltuiască mii de dolari pentru cheltuieli medicale la începutul anului, s-ar putea să nu-ți atingi maximul din buzunar, indiferent dacă este scăzut sau ridicat.
Concluzia
Cheltuielile din buzunar se pot suma rapid și depăși sumele anticipate. În ceea ce privește un plan de asistență medicală, este înțelept să estimați care ar putea fi costurile dumneavoastră de asistență medicală în fiecare an înainte de a decide asupra unui plan cu deductibilă scăzută-prima mare sau cu deductibilă mare-primă scăzută. Luați în considerare, de asemenea, că nevoile dvs. de asistență medicală se vor schimba odată cu vârsta sau când decideți să vă întemeiați o familie, ceea ce vă va afecta costurile și suma deductibilă din buzunar pe care o puteți permite.
